Главная / Автоюрист / В требовании накладной не отражается сумма

В требовании накладной не отражается сумма

Содержание

1 Товар списан, а его себестоимость – нет: как исправить ошибку в 1С: Бухгалтерии ред
2 Не вся сумма расходов по Требованию-накладной попадает в КУДиР после Ввода остатков в 1С
3 Отражение расхода материалов в «1С: Бухгалтерии 8»
4 Как в программе 1С: Бухгалтерия 8 ред
5 Почему в 1с не списывается сумма при списании материалов
6 Требование-накладная (форма м-11): пример заполнения
7 Документ требование-накладная в 1С Бухгалтерия предприятия 8
8 Списание материалов пошаговая инструкция для бухгалтерского учета
9 Компания Ребус

Товар списан, а его себестоимость – нет: как исправить ошибку в 1С: Бухгалтерии ред

Нас часто просят помочь разобраться, почему этот парадокс происходит в программе? А ведь в двух словах и не ответишь, так как причин этому явлению много. В этой публикации мы приведем самые распространённые из них и объясним, почему программа 1С: Бухгалтерия ред. 3.0 так поступает! Тем самым вы получите руководство к действию, благодаря которому легко найдете общий язык с 1С. Сохраняйте в закладках, чтобы не потерять!

Каким организациям подходит этот вариант расчетов? Тем, у кого каждый день происходит поступление и списание тысяч номенклатур. В таком случае бухгалтер видит только количественный учет этих номенклатур и не тратит время на расчет себестоимости, который будет произведен в конце месяца. Как это выглядит в программе мы разбирали ранее.

Часто бывают случаи, когда дополнительные расходы, например, транспортировка товара, увеличивают себестоимость запасов. И нередко перевозчики выставляют один акт оказанных услуг на несколько поездок, датированный концом месяца. Соответственно, товар может быть реализован, например, 20 июня, а услуги перевозки заактированы 26 июня.

Чтобы это исправить в идеале необходимо перепровести все документы с самого начала деятельности организации, чтобы всем товарам присвоились партии. Плюс, если есть ввод остатков, то и там нужно будет подкорректировать недостающие партии. Этот вариант всегда вызывает кучу недовольств со стороны бухгалтерии.

Если ошибка была совершена в текущем отчетном периоде, то можно просто зайти в документ «Поступление (акт, накладная)» и изменить реквизит табличной части «Счет учета» на 10.01 «Сырье и материалы».
Если ошибка была совершена ранее, тогда воспользуемся документом «Перемещение товаров» в разделе «Склад».

После изменения этой настройки документ у нас проведется – и эта ситуация будет одной из самых опасных. При таких настройках программа не сообщит ни об одной ошибке, но если мы зайдем в проводки, то увидим, что движения сформированы без суммовой оценки. Обратите на это внимание прежде чем решить, какая из настроек является для вас наиболее удобной.

При установке времени обратите внимание на следующую настройку. Перейдем в раздел «Администрирование» – «Проведение документов». Здесь мы видим настройку «Время документов устанавливать автоматически». Если ее установить, то программа автоматически будет распределять все документы в течение дня самым оптимальным образом. Например, всем документам «Поступления (акты, накладные)» устанавливается время 07:00, а все документы списания будут проведены более поздним временем. Нужно учесть, что время документов, которые были созданы до установки этой настройки, изменено не будет.

Приходилось ли вам сталкиваться с ситуацией, когда не проводится документ «Требование-накладная» или проводки формируются с нулевой суммой? Смоделируем типичную ситуацию, с которой может столкнуться бухгалтер – и пошагово разберем возможные причины ошибки.

Если сформируем отчет «Анализ субконто», то увидим, что пытаемся списать не ту номенклатуру. Решается это очень просто. В документе «Требование-накладная» выбираем верную номенклатуру, препроводим и открываем проводки для того, чтобы убедиться, что списания прошло успешно.

В каждой строке указан «Счет затрат», в дебет которого будут списаны все материалы согласно учетной политики предприятия (в нашем примере это счет 20.01 – «Основное производство»), а также «Номенклатурная группа» и «Статья затрат». Так, документом отражены проводки по списанию материалов в производство. Кнопка «Показать проводки и другие движения документа»:

В нашем примере, в соответствии с учетной политикой, формирование стоимости готовой продукции производится по плановой себестоимости за единицу продукции без использования счета 40. В дальнейшем нам необходимо оформить «Требование-накладную» и списать материалы на выпуск данной продукции. Из производства была выпущена продукция «Булочка сдобная» и оприходована ранее документом «Отчет производства за смену». Для создания нашего документа и списания материалов в документе «Отчет производства за смену» нажмем кнопку «Создать на основании» и выберем соответствующий документ.

1 способ со списанием материалов. В этом случае они заполняются согласно спецификации в документе «Отчет производства за смену»;
2 способ без списания материалов. Тут материалы могут быть списаны на основании «Отчета производства за смену» нашим документом.

Также документ «Требование-накладная» доступен в пункте меню «Производство». И если предприятие занимается производственной деятельностью, то существуют еще несколько вариантов оформления этого документа, и материалы, которые потрачены производственным цехом, также можно списать через этот документ. Еще документ можно ввести вручную или на основании документов «Отчет производства за смену», «Оказание производственных услуг», «Реализация услуг по переработке».

В программах 1С существуют множество полезных функций, одна из которых – ввод документа на основании. Так, рассматриваемый нами документ можно ввести на основании ранее оформленного документа «Поступление (акт, накладная)». Для этого открыть документ поступления (из раздела «Покупки») (Рис. 11) и нажать кнопку «Создать на основании». Из списка выбрать документ «Требование-накладная» и при необходимости отредактировать его.

БП 2.0.38.6
Аналогичная ситуация, требование накладная (от 01.08.12) не списывает сумму, дату актуальности поставил 01.09.12. Остатки введены документов ввод начальных остатков, и в регистре бухгалтерии присутствует позиция, сумма и количество. В учетной политике запасы списываются по средней стоимости,в настройках параметров учета стоят галки Разрешается списание при отсутствии остатков, учет по складам ведется в количестве и сумме. Списываю со счета 10.09, субконто — Номенклатура Суммовой, количественный, склады — Суммовой количественный, стоят галки.

Несколько раз было, что неверно считается себестоимость при списании по среднему. Причина в некорректном подразделении в регистре бухгалтерии: в одних записях пустая ссылка, а в других — null. Вроде ошибка платформы 8.2.14.х. Лечится тестированием и исправлением. При тестировании выдает сообщения об исправлении некорректных записей. Потом достаточно просто перепровести документы.

Не вся сумма расходов по Требованию-накладной попадает в КУДиР после Ввода остатков в 1С

Добрый вечер.
Организация закупает сырье. из которого производит продукцию.
Списание материалов на производство производится с помощью документов требование-накладаная.
Система налогообложения УСН д-р (до 2023 совмещали с ЕНВД).
В начале 2023 года была создана чистая база. куда вручную перенесли остатки. Скорее всего перенос был сделан не корректно, потому что имеются ошибки при определении дохода по ЕНВД (на форуме был задан отдельный вопрос по данной теме).
Собрала в один файл данные начиная с ввода начальных остатков до момента создания требования накладной. В расходы попадает не вся стоимость материалов. С чем это может быть связано?

Материалы были приобретены в 2023 году. Полностью оплачены. При вводе остатков указываем статут Не списаны — правильно?
Списывались в 2023 году требованиями накладными (то есть производство продукции оформляется отчетами производства, а материалы к ним списываются отдельными требованиями накладными).
Учетную политику по УСН прилагаю.

В документы ввода остатков стоял статус не списано, не оплачено. Поменяли на Не списано — перепровели документы за 2023 год. Теперь материалы по требованиям накладным попадают в расходы.
Хотела уточнить — допустимо ли оставить в настройках учетной политики галочку, что материальные расходы признаются при передаче материалов в производство?

Если материалы приобретены и не оплачены, то статус у них — Не списано, не оплачено. У вас на скрине Не списано указано.
Дальше если оплачиваем, то формируется Расход со статусом Не списано, не оплачено и Приход — Не списано, принято. А также запись в КУДиР.

По УП в части материалов здесь более подробно про эту галочку.
Настройка учетной политики по НУ в 1С: УСН
Если для чего-то нужно, то гипотетически оставить можно. Главное четко понимать, зачем и какие последствия. По сути эту ухудшение для УСН т.к. есть право на признание расходов, а им не пользуются.
Потом объясняться при проверке по какой причине учли позже, если попадает на другой год, а особенно, если расход уже за пределами 3-х лет, если будут настаивать на признании по общим правилам, не очень хочется. Из этого периода расходы уберут, а в более ранний уже не включить — 3 года прошли, уточненку не сдашь. Но здесь по своей ситуации именно оценить. Некоторые настройки в программе в т.ч. исторические, есть же те, кто в базе давно работает и этот флаг был нужен. Просто так его не убрать. Поэтому любую настройку надо оценивать комплексно, если какой-то нестандартный выбор хочется сделать.
Если выбираете такой вариант, то в своей ИФНС, как минимум проконсультироваться т.к. проверять будут они.

В целях контролирования наличия и движения МПЗ хозсубъект может использовать как унифицированные формы, утвержденные постановлением Госкомстата РФ от 30.07.1997 № 71а, так и разработанные самостоятельно с учетом требований к обязательным реквизитам первичного документа (ст. 9 закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ) и закрепленные в учетной политике компании.

В процессе работы, направленной на получение прибыли, хозяйственные субъекты часто сталкиваются с необходимостью покупки сопутствующих материалов. Данный вид имущества относится к малоценному и редко приобретается с целью дальнейшей перепродажи. Материально-производственные запасы (МПЗ) идут на производственные или управленческие нужды.

Порядок учета и движения материалов должен быть отражен в учетной политике предприятия, которую каждый хозяйствующий субъект вправе формировать самостоятельно, не нарушая при этом требований действующего законодательства. Правила использования информации по материалам с 01.01.2023 регулируются новым ФСБУ 5/2023 «Запасы», ПБУ 5/01 утратило силу.

Важно! С 2023 года на смену ПБУ 6/01 «Учет основных средств» придут два новых стандарта: ФСБУ 6/2023 «Основные средства» и ФСБУ 26/2023 «Капитальные вложения». Одно из изменений: организациям будет разрешено самостоятельно устанавливать лимит стоимости ОС — с учетом существенности информации о таких активах (вместо твердой цифры 40 000 руб.). Объекты со стоимостью ниже принятого в компании лимита можно будет признавать расходами периода, в котором они понесены.

Материалы оприходуются по фактической себестоимости, зафиксированной в документации при поступлении. МПЗ в организации учитываются либо по их фактической себестоимости поступления, либо по учетным ценам, что должно быть закреплено в учетной политике. При использовании 2-го варианта следует применять счет 16 «Отклонение в стоимости материальных ценностей» и счет 15 «Заготовление и приобретение материальных ценностей» для отражения разницы между учетной и фактической стоимостью.

Отражение расхода материалов в «1С: Бухгалтерии 8»

Начиная с версии 3.0.90 в «1С:Бухгалтерии 8» оптимизирован порядок отражения расхода материалов. Документ «Расход материалов» теперь позволяет учесть использование материальных ценностей в производстве, на собственные нужды организации, а также расход спецодежды, спецоснастки и другого малоценного оборудования при передаче его сотруднику. Для подтверждения расходов можно сформировать акт на списание материалов, который доступен в списке печатных форм документа. Эксперты 1С рассказывают о новых возможностях программы.

Если же переключатель Учитывать по сотруднику установлен в положение Расход и остаток, то материальные ценности, переданные сотруднику, отражаются по дебету забалансового счета МЦ и остаются закрепленными за этим сотрудником. При таком варианте забалансового учета организация может проводить инвентаризацию материалов, переданных сотрудникам.

Начиная с версии 3.0.90 «1С:Бухгалтерии 8» порядок отражения расхода товарно-материальных ценностей оптимизирован. Под ТМЦ понимаются материалы, другие запасы, а также малоценное оборудование с несущественной стоимостью, которое не учитывается в качестве основных средств.

Если переключатель Учитывать по сотруднику установлен в положение Расход, то материальные ценности, переданные сотруднику, отражаются по дебету забалансового счета МЦ «Материальные ценности, переданные в эксплуатацию» и сразу же списываются с кредита счета МЦ. При таком варианте забалансового учета организация может контролировать расход переданных сотрудникам материалов в разрезе каждого сотрудника. Для этого достаточно сформировать любой стандартный отчет, например Оборотно-сальдовую ведомость по счету МЦ (рис. 3).

Председателем комиссии считается физическое лицо, указанное в первой строке формы Состав комиссии (для акта на списание материалов). Если в составе комиссии заполнена только одна строка, то строки Председатель комиссии и Члены комиссии в акте не выводятся, а указывается только Ф. И. О. и должность подписанта.

Для корректного отражения себестоимостной оценки всего списанного имущества делается вмешательство «Корректировка стоимости номенклатуры». Далее автоматом произведется корректирование цифр по отпущенным на производство пунктам (если верно задать параметры).

Единовременное оприходывание некоторых ТМЦ недопустимо, если период их пользования превышает год. Например, это хозяйственные принадлежности, специализированная одежда и прочее. Отпускать их разрешено в производственный цикл через док-т «Передача в эксплуатацию». Он открывается через вкладку «Склад». Дальше заходим в раздел «Спецодежда и инвентарь». Здесь перечислены подкатегории на выбор.

Третья закладка про заказчика прорабатывается исключительно при принятии ТМЦ от него же. По итогу нажимается «Провести и закрыть». Документальные проводки проверяются через кнопку «Дт/Кт». Перед человеком открывается табличка с информацией по дате создания док-та, а также столбцы дебет, кредит и сумма. Распечатка доступна в двух вариациях: произвольная форма требования-накладной (без указывания расценок) либо стандартизированная М-11.

Как списать материалы в «1С» правильно, чтобы не нарушать ход текущей деятельности и обеспечить возможность составления месячной отчетности? Принципы работы независимо от характера ТМЦ, участвующих в обороте, одинаковы. Они меняются лишь в рамках разрешенных государством вариантов.

Требуется обязательно отражать предпочтительный способ программного расходования. Так информация будет корректно отображаться и на счетах по бухучету. Опять же отдельные регламентируемые действия не будут произведены в автоматическом режиме, если эта рекомендация останется без внимания. И по окончании всех подобных действий нажимаем «записать и закрыть». Док-т после этого считается проведенным. После проводки сумма ТМЦ погашается и переносится на счета производственных растрат. Либо погашение делается в равных долях на протяжении всего эксплуатационного срока. Чтобы отображалось начисление амортизации, также надо совершить такую операцию. Она проходит автоматом по закрытию месяца или ее можно открывать или создавать через журнал в разделе «Склад».

Как в программе 1С: Бухгалтерия 8 ред

Хотим отметить, что при отражении списания материалов необходимо заполнить строки «Подразделение затрат», «Номенклатурная группа» и «Статья затрат». Неотражённая галочка на строке «Счета затрат на закладке ”Материалы”» показывает, что все материалы будут списаны на один счёт, он установлен в разделе «Счета затрат». Это может быть счёт 20 или 26, он отражается в учётной политике организации. Счета затрат есть возможность изменять вручную (рис. 3).

При формировании документа списания давальческого сырья необходимо перейти на вкладку «Материалы заказчика». В данной вкладке необходимо отразить наименование заказчика, отобразить нужные позиции номенклатуры с отражением их количества в табличной части документа. Счета учёта и передачи в этом случае заполняются автоматически (003.01 и 003.02) (рис. 5).

Перейдём к списанию материалов. Чтобы отразить списание, необходимо применить документ «Требование-накладная». В случае если материалы пришли в негодность, списание производится документом «Списание материалов». Для начала необходимо создать новый документ «Требование-накладная». Далее в верхней части документа необходимо отразить дату списания. Затем по строке «Склад» нужно выбрать склад, откуда будут списываться материалы, и по кнопке «Добавить» переходим к заполнению табличной части. Для отражения материалов на списание можно использовать кнопку «Подбор», это даёт возможность видеть остатки материалов (рис. 2).

Если надо произвести списание по разным счетам, то устанавливаем галочку. В этом случае вкладка «Счета» исчезнет и на вкладке «Материалы» появится функция «Установить нужные проводки». Под подразделением затрат определяется производственный цех, административный отдел, отдельный магазин и т. д., по которым и будут собираться суммы затрат. Номенклатурная группа напрямую связана с видами производимой продукции. Сумма выручки отображается также по номенклатурным группам. В случае когда ведётся учёт в мелких компаниях, где разделение по номенклатурным группам отсутствует, всё равно нужно завести номенклатурную группу. Она будет называться «Общая номенклатурная группа», и её необходимо выбирать в документах, иначе при закрытии месяца будут выходить ошибки. На больших предприятиях корректное формирование данной аналитики даёт возможность незамедлительно получать нужные отчёты по затратам.

Материалы учитываются на счёте 10. Списание мы можем производить как на хозяйственные нужды, так и в производство продукции. Отражение списания материалов производим документом «Требование-накладная». В программе 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0 он расположен в разделе «Производство» – «Выпуск продукции» – «Требование-накладная» (рис. 1).

Почему в 1с не списывается сумма при списании материалов

Таким образом, наша ошибка исправлена и никакого сальдо по данной номенклатуре у нас нет.
Итак, для своевременно устранения ошибок и комфортной работы в программе, анализируйте отчеты с максимальной детализацией и тогда программа 1С:Бухгалтерия станет для вас помощником, а не врагом, с которым вы ежедневно сражаетесь.
Работайте в 1С с удовольствием.
С вами была ваш консультант, Виктория Буданова. Спасибо что вы с нами.

Я предлагаю вам рассмотреть такую проблемную ситуацию в оборотно-сальдовой ведомости по счету 10.01. Но у вас она может возникнуть и по 41 счету и по 43. Очень много неприятных моментов связано с аналогичной ошибкой по 60 или 62 счету. Но корень зла у всех один – некорректная работа с субконто.
Что же такое субконто? Информации об этом таинственном термине в интернете можно найти очень много. На всякий случай повторим здесь еще раз. Субконто – это некий аналитический показатель или уточнение, в разрезе которого ведется учет на том или ином счете бухгалтерского учета. Например, если речь идет о счете 60 или 62, то логично, что эти счета необходимо вести в разрезе контрагентов, 10 и 41 счет надо детализировать, т.е. уточнять в разрезе номенклатуры.
В программе 1С:Бухгалтерия у каждого счета в плане счетов указаны субконто. На счете их не может быть более трех:

Модератор Регистрация 05.04.2007 Сообщений 34,558
Сообщение от Аноним18062023

При проведении документа по товарам, для которых требуется сертификация, производится проверка ее наличия. В случае, если нет внешней или внутренней сертификации, выводятся сообщения и документ не проводится. Данное ограничение касается только списания на производственные затраты.

Заполнить по заказу покупателя (переработка). В документ добавляются данные о материалах из выбранного пользователем заказа покупателя с видом «переработка», причем оценивается только невыполненная часть заказа.
Добавить из поступления . Добавляются строки из выбранного пользователем документа «Поступление товаров и услуг».
Заполнить по заданию на производство . Пользователем выбирается документ «Задание на производство». По перечню продукции, указанному в документе, выполняется разузлование по спецификации до уровня материалов. Итоговый список материалов добавляется в документ «Требование-накладная».
Заполнить по потребностям . Пользователем выбирается документ «Заказ на производство». По перечню текущих (не закрытых) потребностей заказа на производство отбираются те потребности, которые зарезервированы на складах под этот заказ. Итоговый список материалов добавляется в документ «Требование-накладная».

Склад — склад, с которого произведена выдача ТМЦ в производство, склад также может быт указан в табличной части, однако если в табличной части значение склада не указано то используется значение склада из шапки документа.
Подразделение — подразделение в управленческом учете, на затраты которого следует отнести стоимость ТМЦ.
Подразделение организации — подразделение организации, на затраты которого следует отнести списание ТМЦ. Аналитика по подразделениям организаций указана для всех счетов учета производственных затрат.
Проект . Проект, по которому будут отражены затраты по списанным ТМЦ. Необходимость ведения учета затрат по проектам настраивается в настройках параметров учета в разделе «Проекты» в реквизите «Вести учет затрат по проектам». Учет по проектам возможен для затрат с характером затрат: «Издержки обращения», «Коммерческие расходы», «Общепроизводственные расходы», «Общехозяйственные расходы», «Прочие». Для затрат с характером затрат «Производственные расходы», «Брак в производстве» и «Вложения во внеоборотные активы» учет по проектам не ведется. Проект указывается либо в шапке документа, либо в табличной части. Это зависит от значения реквизита «Указывать проекты в табличной части документов» в настройке параметров учета.

Заполнить по внутреннему заказу . В документ добавляются данные о материалах из выбранного пользователем внутреннего заказа, причем оценивается только невыполненная часть заказа. Реквизит «Внутренний заказ» заполняется ссылкой на выбранный внутренний заказ. Если на складах есть материалы зарезервированные под выбранный внутренний заказ, то заполнение производится с учетом резервов (заполняются реквизиты «Заказ резерв» и «Склад»). При этом:
- если количество резерва превышает остаток по внутреннему заказу – в документ попадает количество в соответствии с остатком по внутреннему заказу;
- если количество резерва меньше остатка по внутреннему заказу – в документ добавляются две строки, одна с заполненными реквизитами «Заказ резерв» и «Склад», а другая с пустыми значениями этих реквизитов, на общее количество невыполненной части внутреннего заказа.

Номенклатура, Характеристика номенклатуры . Передаваемые со склада в производство ТМЦ (материалы, полуфабрикаты, бракованная продукция), указываются с точностью до характеристики.
Серия номенклатуры — серия списываемых ТМЦ, указывается, если для номенклатуры задана необходимость вести учет по сериям, и такой складской учет действительно ведется; с помощью кнопки «Заполнить и провести» можно автоматически заполнить информацию о сериях номенклатуры в соответствии с текущими остатками товаров на складах, после заполнения данных документ автоматически проводится.
К.мест, Мест, Ед.мест, Количество, Ед., К ., «Количество мест» — вводится, если в первичном документе указано количество мест, а не количество ТМЦ. В этом случае необходимо также указать единицу измерения места. Программа выполняет расчет количества ТМЦ и подставляет в строку в реквизит «Количество». Рядом выводится единица измерения этого количества — единица хранения номенклатуры. Выводится также найденный коэффициент пересчета между единицами измерения. В учете операция отражается по количеству в единице хранения.
В т.ч. отпущено сверх лимита . Количество ТМЦ, которое отпускается сверх установленного лимита. Для того чтобы пользователь имел возможность указывать отпуск материалов сверх лимита в наборе дополнительных прав значение права «Редактирование разрешения превышения лимита отпуска материалов» должно быть установлено в «Истина». В этом случае пользователю в шапке документа «Требование-накладная» становится доступным флажок «Разрешить превышение лимита». Если флажок будет включен, то документом можно будет списать любое количество материалов на затраты независимо от значения установленного лимита. В этом случае общее количество списываемого материала должно быть указано в реквизите «Количество», а объем превышающий значение лимита должен быть явно выделен и указан в колонке «В т.ч. отпущено сверх лимита». Колонка становится видимой при установке флажка «Разрешить превышение лимита».
Заказ затраты . Заказ, на который относят затраты. Распределение косвенных затрат (ОПР, ОХР, КР) если для них задан заказ, выполняется только на выпуск продукции по заданному заказу. В качестве заказа могут быть указаны документы «Заказ покупателя» и «Заказ на производство».
Заказ резерв . Указывается в случае, если номенклатуру надо списать из резерва по данному заказу. В качестве заказа резерва могут быть указаны документы «Заказ покупателя», «Заказ на производство» или «Внутренний заказ».
Внутренний заказ . Указывается в случае, если номенклатура списывается для выполнения данного внутреннего заказа.
Статья затрат — указывается статья затрат по отражению расходов. С точки зрения выбора статьи затрат, важно отметить, что при списании следует выбирать статьи затрат с признаком принадлежности именно материальной группе. Далее в зависимости от того, на что пойдут материалы, можно оформить их списание либо на производственные расходы, подразумевая, что в дальнейшем эти материалы будут включаться в себестоимость продукции как прямые расходы, либо списать на другие виды косвенных расходов. Если материалы списываются на производственные расходы, то они включаются в объем незавершенного производства, иначе затраты к незавершенному производству относится не будут. Для информации характер затрат по выбранной статье затрат показан в реквизите «Хар-р затрат».
Счет учета (БУ) — необходимо указать счет учета ТМЦ, с которого производится списание стоимости передаваемых ТМЦ. Заполняется, только если документ отражается в БУ.
Счет учета (НУ) — необходимо указать счет учета ТМЦ, с которого производится списание стоимости передаваемых ТМЦ. Заполняется, только если документ отражается в НУ.
Счет затрат, Счет затрат (НУ), Аналитика . Счет затрат, на который по бухгалтерскому (налоговому) учету будут отнесены затраты и аналитика согласно выбранному счету. Информативно вид аналитики для выбранного счета показан в реквизите «Вид аналитики».
Проект . Проект, по которому будут отражены затраты по списанным ТМЦ. Необходимость ведения учета затрат по проектам настраивается в настройках параметров учета в разделе «Проекты» в реквизите «Вести учет затрат по проектам». Учет по проектам возможен для затрат с характером затрат: «Издержки обращения», «Коммерческие расходы», «Общепроизводственные расходы», «Общехозяйственные расходы», «Прочие». Для затрат с характером затрат «Производственные расходы», «Брак в производстве» и «Вложения во внеоборотные активы» учет по проектам не ведется. Проект указывается либо в шапке документа, либо в табличной части. Это зависит от значения реквизита «Указывать проекты в табличной части документов» в настройке параметров учета.
Качество . Качество передаваемых ТМЦ.
Склад . Склад, с которого производится передача ТМЦ в производство. Если в табличной части значение склада не указано, то используется значение склада из шапки документа.

Требование-накладная (форма м-11): пример заполнения

Кроме того, форма М-11 служит основанием для отражения передачи возвратных отходов на склад из производственного цеха организации. Отходы, которые образуются в процессе производства в подразделениях организации, собираются в установленном порядке и сдаются на склады. Оформить такую передачу необходимо следующим образом: требования- накладной по форме М-11 и заполнить форму, указав наименования и количества отходов.

В соответствии с Указаниями по применению и заполнению форм (утв. Постановлением Госкомстата от 30.10.1997 № 71а) форма М-11 используется для учета движения материальных ценностей внутри организации между структурными подразделениями или материально-ответственными лицами (МОЛ). Также накладной М-11 могут оформляться операции по сдаче на склад из производства остатков неизрасходованных материалов, а также сдача отходов и брака.

ВАЖНО! Унифицированные формы первичных учетных документов, утвержденные Постановлением Госкомстата от 30.10.1997 № 71а, не являются обязательными, на основании требований закона № 402-ФЗ. Организация может закрепить формы первичных учетных документов в учетной политике. Исключение составляют унифицированные формы, обязательные к применению на основании федеральных законов и нормативных актов.

Кто подписывает требование накладную М-11? В обязательном порядке в документе должны оставить подпись отправитель и получатель. Также, в зависимости от формы первички, могут потребоваться подписи заведующего складом, и специальные отметки бухгалтерии. Помимо подписи, необходимо указать ФИО работников и их должности.

Позволяет отследить все движения товарных ценностей (и их точное количество) в пределах одного объекта или между подразделениями.
Фиксирует хронологический порядок движений – т.е. конкретные даты, по которым можно отследить путь имущественного объекта.
Позволяет легко определить лицо, отпустившее и принявшее имущество в случае возникновения спорных ситуация и установления ответственности.
Служит основным источником информации о грузопотоках в пределах предприятия, что позволяет оптимизировать логистику. Это особенно актуально для крупных компаний, у которых затраты на транспортировку составляют довольно ощутимую группу расходов.

Документ требование-накладная в 1С Бухгалтерия предприятия 8

Вид деятельности получателя;
Дата составления требования-накладной;
Структурное подразделение отправителя;
Код вида операции;
Подразделение получателя;
Корреспондирующий счет: счет, субсчет;
Учетная единица выпуска продукции (работ или услуг).
Вид деятельности отправителя;
Корреспондирующий счет: код аналитического учета;

Во вторую таблицу документа сначала вносятся данные о субсчёте и коде аналитического учета получателя (могут совпадать с предыдущими данными). Затем указывается наименование материальных ценностей и их номенклатурный номер (если такая нумерация применяется), а также все, что касается единиц измерения их код по ЕКЕИ (расшифровывается как Единый классификатор единиц измерения) и наименование (штуки, метры, кубы и т.д.).

Первоначально требование-накладная М-11 считалась обязательным документом. Её форма была введена Госкомстатом в 1997 году. Однако в 2012 году она признана необязательной, и теперь предприятия имеют право разрабатывать свои варианты подобной документации для первичного учета.

передвижение материалов со склада в другие подразделения для нужд предприятия;
перемещение ценностей между различными структурными подразделениями (отделами, цехами) либо между лицами, несущими материальную ответственность;
возврат материалов, которые были перемещены и полностью не использовались на хранение;
выдача необходимого для выполнения работ инвентаря материально ответственному лицу;
при передаче ценностей со склада, количество которого не ограничивается;
при выдаче сотрудникам отдела спецодежды со склада;
при перемещении более одного наименования товарно-материальных ценностей;
при возврате на склад продукции и материалов, которые были вверены в пользование подразделению, но являются либо бракованными, либо пришедшими в негодность.

После этого вписывается количество затребованных и отпущенных материалов. Данные в этих ячейках иногда могут не совпадать (к примеру, из-за нехватки продукции), поэтому всегда важно проверять, чтобы количество отпущенных товаров или материалов не превышало количества тех, что затребованы.

В табличную часть требования-накладной заносится информация о корреспондирующих счетах учета материалов с аналитикой, их наименования с расшифровкой сорта, марки, размера и номенклатурный номер ТМЦ. Далее заполняется код единицы измерения и его название согласно ОКЕИ, а также количество материальных ценностей затребованных и отпущенных.

В строке «Куда» заполняется цель использования, в соответствии с которой осуществляется отпуск ТМЦ. Поля «Через кого», «Разрешил», «Затребовал» должны содержать профессии, личные данные лиц, осуществляющих отгрузку и прием, а также должностного лица, давшего разрешение на проведение данной операции.

Форма М-11 (требование-накладная) – это документ, который применяется для учета движения ТМЦ внутри компании. Компания вправе разработать данный документ самостоятельно, включив в него обязательные реквизиты, а требование-накладная М-11 будет использована, как образец заполнения.

В первый раздел документа сначала нужно вписать номер требования-накладной в соответствии с внутренним документооборотом предприятия, затем чуть ниже указывается наименование организации и ее код ОКПО (Общероссийский классификатор предприятий и организаций) – содержится в учредительных бумагах.

Удостоверять требование-накладную печатью не надо, поскольку она относится к внутренней документации предприятия, а составляется документ в двух экземплярах, один из которых передается на склад организации и в дальнейшем служит в качестве основания для приходования, а второй остается у отправителя товарно-материальных ценностей и является основанием для их списания.

Типовая форма требования-накладной на списание (М-11) обязательна при списании, только если в компании нет лимитов на получение материалов. Если на предприятии предусмотрены лимиты потребления, то отпуск ценностей делается на основании не М-11, а лимитно-заборных карт (М-8). Поступление товаров оформляется приходным ордером.

перемещение имущества между складами;
передача имущества от одного сотрудника к другому (вместе с передачей материальной ответственности за сохранность ценности);
возврат в складское помещение или специальную зону хранения сырья и/или оборудования, которое не было использовано (остатки);
передача на склад бракованных материалов;
отпуск сырья и/или оборудования для потребностей производства (т.е. транспортировка со склада в цех).

При перемещении ценностей внутри одного предприятия также оформляется требование-накладная. Для этого используется унифицированная форма ТОРГ-13 или форма 0504204.

Рядом вписывается код по ОКПО, форма по ОКУД.

Далее указываем дату составления и код операции, а также название отправителя ценностей: 1 января 2023 года, код — 9305, структурное подразделение — склад №1 ОАО «Крымстрой».

Следующая графа после «Отправитель» называется «Получатель». Здесь также указывается название подразделения (например, склад №2 ОАО «Крымстрой», вид деятельности: хранение).

В столбце «Корреспондирующий счет» записывается дебет синтетического счета. Под первой частью накладной ставится подпись и персональные данные тех, через кого осуществляется перемещение и кто затребовал материалы.

Самая важная часть таблицы: перечисление всех материалов, их количества и цены (к примеру, строительные доски – 10 тыс. штук, цена: 200 тыс. рублей).

название структурного подразделения;
код вида операции;
учетная единица выпуска продукции;
полный перечень наименования продукции с номенклатурными номерами;
порядковый номер согласно складской книге учёта;
стоимость передаваемых ценностей и сумма без учета НДС.

Теперь возможный источник «чуда» стал понятен. У пользователя сначала были разные суммовые остатки по БУ и НУ по материалам. Причем, судя по тому, что некоторые суммы списания по НУ шли «красным» — начальные остатки действительно были неточными. С этими непонятными остатками пользователь бодро и долго работал. В настройках «Параметры Учета» — «Запасы» — установлена галочка «Разрешается списание запасов при отсутствии остатков по данным учета» — поэтому программа пропускала всё что угодно. Потом начальные остатки выровняли. Документы «провели» заново через «Закрытие месяца» — операцией «Контроль последовательности проведения документов». А документы-то и не были на самом деле проведены заново – в них остались старые и неправильные проводки! Вот отсюда и все «чудеса»!

Ведь на чём до этого момента строилось наше доверие к программе? Было «Закрытие месяца». В нём была операция «Контроль последовательности проведения документов». Значит, думаем мы, все документы один за другим проведены этой операцией. И в наличии разное списание по БУ и НУ. Можно было бы предположить, что сначала у пользователя были разные начальные остатки материалов по БУ и НУ. Поэтому и списание показывает разные суммы.

В чудеса мы верим, но не в бухгалтерских программах. Смотрим «Закрытие Месяца» — опять чудеса – месяц закрыт полностью. И даже самая первая операция «Закрытия месяца» — «Контроль последовательности проведения документов» — выполнена. То есть все документы проверены, проведены и идёт разное списание в БУ и НУ по стоимости материалов, при наличии одинаковых начальных остатков.

Ради интереса подвергаем базу данных тестированию и исправлению в Конфигураторе – меню Администрирование. Ошибок при тестировании не найдено. Берём документ Требование-Накладная, где у нас разные суммы списания БУ и НУ. И просто проводим его заново. Смотрим результат – падаем со стула. Суммы списания БУ и НУ – стали одинаковыми! Картина мира рухнула! Кому теперь верить? Не понятно!

Нас находят: бланк списания товаров в РК, сумма в акте списания в 1с, почему при списании в 1С не выходит сумма в документе, печатная форма акта на списание продуктов, акт списания ювелирных изделий в переработку образец, 1с предприятие в акте списание товара не отображается сумма, акт на списание материалов выходит без суммы в 1с 8 2, Как списать тмц в утп 8 2, Как списать материалы в утп 8 2, сумма в акте сптсания в 1с

Форма м-11 должна содержать номер накладной, название компании, ее код в статистике ОКПО. Потом заполняется дата оформления и код вида операций (если предприятие использует собственную систему кодирования). Далее необходимо сделать записи в полях «Отправитель» и «Получатель», которые имеют деления. В них указывается название структурных подразделений и виды деятельности, которые осуществляются на этих объектах. Например, «Промсклад», «Хранение»; «Основной цех», «Производство».
В следующей графе отражается корреспондирующий счет с его аналитикой места получения должен содержать единицу измерения конечного результата работы принимающей стороны.

Экземпляры этого документа служат основанием для проведения учетных складских операций подразделениями (материально ответственными лицами), являющимися сдатчиком и получателем, а после их представления в бухгалтерию используются для сверки данных и выполнения бухгалтерских проводок по списанию, перемещению или оприходованию.

Накладную в двух экземплярах составляет материально ответственное лицо структурного подразделения, сдающего материальные ценности. Один экземпляр служит сдающему складу основанием для списания ценностей, а второй — принимающему складу для оприходования ценностей.

название организации, в которой оформлен документ, и ее код ОКПО;
дата составления;
наименования подразделений сдатчика и получателя с указанием видов их деятельности;
информация (Ф. И. О.) о лице, фактически получающем (сдающем) ценности от имени подразделения-получателя (сдатчика);
данные (Ф. И. О.) лица, проявившего инициативу в получении МПЗ, и лица, разрешившего это получение;
наименования получаемых или сдаваемых МПЗ, единицы их измерения и затребованное (сдаваемое) количество;
подписи лиц, осуществивших сдачу и получение МПЗ.

Документ внутренний, поэтому подписывают его только ответственные за осуществление операции работники — материально ответственные лица (далее — МОЛ). Работник склада контролирует, чтобы присутствовала подпись принимающего или передающего и лица, через которое производится передача. МОЛ обязательно должны указать Ф. И. О. и должность.

Списание материалов пошаговая инструкция для бухгалтерского учета

Но так случается не всегда, особенно на крупном производстве. Переданные на рабочий участок или в цех материалы могут не сразу использоваться в производстве. Фактически они просто «переезжают» с одного места хранения на другое. К тому же не всегда при отпуске материалов бывает известно, для производства какого именно вида продукции они предназначены.

Нормы расходования материалов (лимиты) организация устанавливает самостоятельно. Они могут быть закреплены в сметах, технологических картах и др. аналогичных внутренних документах. Документы такого рода разрабатывает не бухгалтерия, по подразделение, контролирующее технологический процесс (технологи), а затем они утверждаются руководителем.

Поэтому те материалы, которые со склада отпущены, но не израсходованы, не должны учитываться в качестве расходов текущего месяца, ни в бухгалтерском, ни в налоговом учете по налогу на прибыль. Что же делать в таком случае, как производится списание материалов пошаговая инструкция далее.

— требование-накладная (форма №М-11) применяется, если в организации нет лимитов на получение материалов
— лимитно-заборная карта (форма №М-8) применяется, если в организации установлены лимиты на списание материалов
— накладная на отпуск материалов на сторону (форма №М-15) применяется в другое обособленное подразделение организации.

Итак, теперь мы знаем, какие документы нам потребуются для списания материалов, а также знаем счета, в дебет которых они относятся. По документам знаем, в каком количестве материалы списаны. Теперь дело за малым – определить стоимость их списания. Как же нам определить, сколько стоили отпущенные материалы, и на какую сумму будет проводка по списанию? Давайте посмотрим простой пример, на основе которого изучим методы списания материалов в производство.

Компания Ребус

В этой статье разберем порядок списания материалов в 1С Бухгалтерия (на примере конфигурации БП 8.3), а также дадим пошаговую инструкцию для совершения списания. Сначала рассмотрим методологический подход с точки зрения бухгалтерского и налогового учета, затем порядок действий пользователя при списании материалов в 1С 8.3. Следует отметить, что рассматривается общий порядок списания материалов, без учета определенных отраслевых нюансов. Например, девелопменту, сельскохозяйственному или производственному предприятию требуются дополнительные типовые документы или акты на списание материалов.

Бухгалтеру следует закрепить в учетной политике выбранный метод списания материалов для бухгалтерского и налогового учета. При этом логично, что для упрощения учета в обоих случаях выбирают один и тот же способ. Зачастую используется списание материалов по средней себестоимости. Списание по себестоимости единицы уместно для определенных видов производств, где каждая единица материалов уникальна, например, ювелирное производство.

Создаем новый документ. В шапке документа выбираем Склад, с которого будем списывать материалы. Кнопка «Добавить» в документе создает записи в табличной его части. Для удобства выбора можно воспользоваться кнопкой «Подбор», которая позволяет увидеть остатки материалов в количественном выражении. Кроме того, обратите внимание на связанные между собой параметры – вкладка «Счета затрат» и настройка-галочка «Счета затрат на закладке «Материалы»». Если галочка не установлена, то все позиции будут списаны на один счет, который установлен на вкладке «Счета затрат». По умолчанию этот тот счет, который установлен в настройках учетной политики (обычно 20 или 26). Данный показатель можно менять вручную. Если же надо списать материалы по разным счетам, тогда устанавливаем галочку, вкладка «Счета» исчезнет, и на вкладке «Материалы» будет возможность установить нужные проводки.

Вариант акта, распечатанный на бумаге, следует утвердить в учетной политике. В 1С для этого предусмотрен документ «Отчет производства за смену», посредством которого, по произведенной продукции, можно списать материалы вручную, или, если производятся стандартные изделия, заранее составить спецификацию на 1 единицу продукции. Затем, при указании количества готовой продукции, необходимое количество материала будет подсчитано автоматически. Более подробно об этом варианте работы будет рассказано в следующей статье, в которой также будут освещены такие частные случаи списания материалов, как учет спецодежды и списание в производство давальческого сырья.

Номенклатурная группа связана с видами выпускаемой продукции. По номенклатурным группам отражается сумма выручки. При этом, например, если разные цеха выпускают одну и ту же продукцию, следует указывать одну номенклатурную группу. Если же мы хотим видеть раздельно сумму выручки и сумму затрат по разным видам продукции, например, конфеты шоколадные и карамель, следует установить разные номенклатурные группы при отпуске сырья в производство. При указании статей затрат ориентируйтесь как минимум на налоговый кодекс, т.е. можно указать пункты «Материальные затраты», «Расходы на оплату труда» и т.д. Этот перечень может быть расширен в зависимости от нужд предприятия.

название организации, в которой оформлен документ, и ее код ОКПО;
дата составления;
наименования подразделений сдатчика и получателя с указанием видов их деятельности;
информация (Ф. И. О.) о лице, фактически получающем (сдающем) ценности от имени подразделения-получателя (сдатчика);
данные (Ф. И. О.) лица, проявившего инициативу в получении МПЗ, и лица, разрешившего это получение;
наименования получаемых или сдаваемых МПЗ, единицы их измерения и затребованное (сдаваемое) количество;
подписи лиц, осуществивших сдачу и получение МПЗ.

Движение материальных ценностей внутри организации — это операции, которые нужно отразить в бухучете. Для их документального подтверждения необходимо использовать специальную форму первички — требование накладная форма М11, и образец заполнения 2023 года вы сможете в статье.
Для начала разберемся, требование накладная для чего нужна? Это первичный документ, используемый для отражения операций по движению активов внутри одного хозяйствующего субъекта. Например, требование накладная форма М-11 для чего и когда заполняется:

Ниже необходимо указать, через кого непосредственно проходит движение товарно-материальных ценностей: его должность, фамилию, имя, отчество (последние можно вписать в виде инициалов). Также аналогичным образом вносится информация о том работнике, который непосредственно потребовал передачу продукции и том, кто дал на это разрешение.

Также с помощью неё оформляется выдача различных инструментов со склада, необходимых для выполнения работы. Например, если организации необходимо выдать рабочим инвентарь, который хранится на складе, то он передаётся в структурное подразделение, а затем выдаётся работникам.

Документ заверяется сотрудником, который произвел выдачу товара, а также тем, кто его принял, но только после проверки передаваемых товарно-материальных ценностей на количество, качество и пр. параметры. Подписи должны быть проставлены с расшифровкой и указанием должностей ответственных лиц.

05 Мар 2022 klasterlaw 243