Гарантия Исполнения Финансовых Обязательств По Договору

Также следует разобраться, чем отличается банковская гарантия от аккредитива. При аккредитиве банк принимает денежные средства у одной стороны основного контракта и хранит их у себя до тех пор, пока вторая сторона не снимет их со счета. Но сделать это она сможет только после того, как предъявить оператору банка документальные доказательства исполнения своих обязательств перед лицом, внесшим деньги. В этом случае банку отведена роль посредника, он не рискует собственными средствами, тогда как обязательство по банковской гарантии ему приходится исполнять за свой счет.

Ответственность поручителя идентична ответственности должника (за исполнение всех обязательств или их части – в зависимости от условий договора). Помимо погашения полной суммы задолженности перед кредитором, его могут обязать оплатить штрафные санкции за несвоевременный расчет с кредитором, судебные издержки, проценты, добавленные за пользование чужими средствами, и т.д. Банк-гарант отвечает перед кредитором в ограниченном объеме – в рамках денежной суммы, которую он обязуется выплатить ему при определенных обстоятельствах.

Банковская гарантия – это, простыми словами, письменное обязательство банка обеспечить безопасность сделки (в объеме гарантированной денежной суммы). Она поступит на счет кредитора, если должник не выполнит условия основного контракта. Например, не оплатит в установленный договором срок взятые на реализацию товары. Исполнив финансовое обязательство перед бенефициаром, банк потребует от должника-принципала вернуть выплаченную сумму с процентами. Чтобы не возникло проблем с возвратом денежных средств, уплаченных по гарантии, банк обычно оформляет ее под залог имущества должника или под иное обеспечение.

при участии в государственных тендерах и аукционах, согласно ст.44 закона № 44-ФЗ от 05.04.2013 (банковская гарантия по 44-ФЗ выдается не любым банком, а только из списка, размещенного на сайте Минфина, дополнительные требования к ней приведены в Постановлении № 1005 о банковских гарантиях от 08.11.2013; информация о таких гарантиях включается в Реестр, размещенный в единой информационной системе);

Банковская гарантия является одним из способов, которым можно обеспечить исполнение денежного обязательства. Гарантом добросовестности контрагента выступает финансовая организация, готовая погасить за него долг перед кредитором, если наступят определенные обстоятельства. Их перечень указывается в гарантийном договоре (п.4 ст. 368 Гражданского кодекса РФ). Банковская гарантия часто используется в коммерческих сделках, аукционах, в сфере госзакупок для защиты интересов заказчика.

Банковская гарантия — что это, где используется и как оформить

Часто во время судебных финансовых разбирательств суд накладывает арест на счета и имущество участника процесса. Чтобы не прерывать работу, юридическое лицо берет БГ, по которой в случае принятия судом решения о взыскании средств покрывается сумма иска или стоимость имущества.

Безотзывная банковская гарантия — это форма поручительства, при которой банк не может его отозвать, отменить или изменить и погасит задолженность перед заказчиком в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств контрагентом.

Это случаи, когда бенефициаром выступают органы налоговой службы. Налогоплательщик, который понимает, что может не выполнить свои обязанности перед ФНС и выплатить налог, обращается в налоговую, чтобы получить отсрочку, а обеспечением выплаты станет БГ. Можно оформить ее на акцизы, обязательные выплаты, ускоренное возмещение налога на добавленную стоимость.

  • Обеспеченная или необеспеченная. Обеспеченная требует, чтобы принципал предоставил залог в виде имущества, недвижимости, акций и так далее.
  • Контргарантия или прямая. Банк выплачивает денежные средства через другую финансовую организацию. По прямой БГ выплачивает сам банк, который ее выдал.
  • Синдицированная, от слова «синдикат». Это БГ, которую выдает группа банков, чаще такой вид обеспечения используется при международных сделках.
  • Подтвержденная. Если в БГ участвуют несколько банков, то каждый подтверждает свои обязательства по заключенному договору.
  • Условная или безусловная. В первом случае банк исполняет свои обязательства, если принципал доказывает неспособность выплатить средства по сделке с бенефициаром. Во втором случае банк обязан выплатить обеспечение сразу после того, как к нему обратился банк.
  • Безотзывная. По названию понятно, что это договор, по которому банк не может отозвать поручительство. Безотзывная БГ – наиболее желаемый вариант для бенефициара.

Конечно, бенефициару не подойдет поручительство любой организации. Поручитель должен быть платежеспособным, зарекомендовавшим себя как надежная компания. Одобрение заказчиком такого вида финансовых отношений основывается на доверии как принципалу, так и гаранту.

Гарантии исполнения договора: 7 способов не попасть впросак

Вы уже знаете, как правильно заключить договор, как его правильно исполнить. Однако есть еще супер важный момент – получить гарантию выполнения договора вашим партнером по договору, ведь если такая гарантия появится, то риск быть обманутым существенно снижается.

Каждый из этих способов гарантировать исполнение договора может быть использован как отдельно, так и вместе с другими. Приятно себя «защищать» и залогом и поручительством и банковской гарантией одновременно. Если это невозможно сделать в вашей ситуации, постарайтесь заранее оценить риски неисполнения обязательств контрагентом и сопоставить их с его же платежеспособностью. Как говориться, кто не рискует, тот не пьет. антибиотиков!

В подавляющем большинстве случаев в отношении залога заключается договор залога, но предмет залога фактически остается у должника. Конечно же предметы залога можно расставить по степени гарантированности: наиболее ликвидный залог – тот который передан должником кредитору во владение (еще его называют физический залог), затем залог недвижимого имущества, земли, который подлежит регистрации в Росреестре, затем залог автомобилей и спецтехники (регистрация проходит у нотариуса), затем залоги прочего имущества: права учредителя фирмы, ценные бумаги, права требования долга, оборудование и всего прочего так называемого движимого имущества (регистрируются у нотариуса), а затем уже товары на реализации.

В качестве залога может быть любое имущество: автомобиль, квартира, любой объект недвижимости, права учредителя фирмы, ценные бумаги (акции, векселя, облигации), права требования долга, оборудование и даже товар, находящийся на реализации (хотя последнее брать в залог не рекомендуем, слишком уж ненадежный залог).

То есть, кредитор, у которого находится имущество (товар), подлежащее передаче должнику, вправе в случае неисполнения должником в срок обязанности по оплате этого имущества или возмещению издержек и убытков удерживать его до тех пор, пока должник не оплатит.

  • срок гарантии для возмещения НДС должен истекать как минимум через 10 месяцев со дня подачи налоговой декларации с суммой к возмещению (ст. 176.1 НК РФ);
  • срок гарантии на отсрочку уплаты налога на подакцизные товары должен истекать как минимум через 6 месяцев, следующих за налоговым периодом, в котором совершались операции, признаваемые объектом налогообложения (ст. 204 НК РФ).

Можно проходить каждый шаг самостоятельно: анализировать и выбирать организацию-гаранта, собирать документы и выписки, договариваться с банком, проверять гарантию после получения и отправлять ее бенефициару. А можно просто оставить заявку — «Тензор» соберет и проверит документы, перепроверит правильность составления документа гарантии и оформит банковскую гарантию в аккредитованном Минфином банке за 1 день.

  • Авансовая гарантия — нужна в случае, если заказчик выплачивает исполнителю аванс. Если исполнитель не выполнит условий договора, банк вернет заказчику аванс, а потом потребует его возмещения у исполнителя.
  • Гарантия исполнения обязательств — гарантирует, что товар будет поставлен, услуга оказана, работы выполнены — в зависимости от условий договора. В противном случае банк выплачивает заказчику неустойку, а потом требует ее возмещения у исполнителя.
  • Платежная гарантия — если заказчик не оплатит работу исполнителя, банк выплатит нужную сумму за него, а потом потребует деньги с заказчика. Такой тип гарантии предоставил ресторатор Юрий строительной компании в нашем примере.
  • гарантия заявки участия в торгах — используется для обеспечения заявки на участие;
  • гарантия исполнения контракта — используется для обеспечения исполнения контракта;
  • гарантия качественного исполнения обязательств — используется для подтверждения качества товаров и работы на протяжении гарантийного срока.
  • расчет суммы банковской гарантии;
  • платежное поручение о перечислении аванса принципалу — для авансовой гарантии;
  • документ, который подтверждает факт наступления гарантийного случая — для гарантии качественного исполнения обязательств;
  • доверенность лица, подписавшего требование.

Обычно в сфере недвижимости предоставляются гарантийные обязательства. Эти облигации широко используются при строительстве и девелопменте недвижимости. Они защищают владельцев недвижимости и инвесторов от некачественной работы, которая может быть вызвана неблагоприятными событиями, такими как банкротство или неплатежеспособность подрядчика.

Гарантийные обязательства распространены в строительстве и девелопменте недвижимости. В таких ситуациях владелец или инвестор может потребовать от разработчика гарантировать, что подрядчики или менеджеры проекта приобретут гарантии исполнения, чтобы гарантировать, что стоимость работы не будет потеряна в случае непредвиденного негативного события.

Гарантия исполнения выдается одной стороне контракта в качестве гарантии против невыполнения другой стороной обязательств, указанных в контракте. Это также называется контрактной облигацией. Гарантия исполнения обычно предоставляется банком или страховой компанией, чтобы гарантировать, что подрядчик завершит обозначенные проекты.

Работы, требующие оплаты и гарантии эффективности, в первую очередь проходят через торги на вакансии или проекты. Как только работа или проект присуждается победителю конкурса, в качестве гарантии завершения проекта предоставляются платежи и гарантии исполнения.

Выпуск гарантийного залога защищает сторону от денежных потерь из-за неудачных или незавершенных проектов. Например, клиент выдает подрядчику гарантию исполнения. Если подрядчик не может следовать согласованным спецификациям при строительстве здания, клиенту предоставляется денежная компенсация за убытки и ущерб, которые подрядчик мог причинить.

Как составить банковскую гарантию

Также стороны могут спорить о порядке передачи требования о платеже гаранту. Бенефициары стремятся побыстрее получить деньги, поэтому могут просто пересылать требования по факсу или электронной почте. Гаранты же часто требуют, чтобы им был передан подписанный директором и скрепленный печатью оригинал требования.

Принципал — тот, кто просит банк выдать гарантию, что исполнит свои обязательства, и платит за это. Например, предприниматель выиграл торги на ремонт школы. При заключении госконтракта он должен предоставить гарантию, что выполнит ремонт качественно и в срок. Такую гарантию он покупает у банка. В данной ситуации предприниматель — это принципал.

Рекомендуем прочесть:  Дикларация 2022 Доход От Продажи Автомобиля

Администрация районной больницы объявляет тендер на закупку аппаратов ИВЛ, которые требуются этой больнице. Но если что-то пойдет не так и выбранный исполнитель исчезнет, больнице придется самой разбираться с последствиями. Администрация не умеет обращать взыскание на залог — подавать иск в арбитражный суд, искать фактическое местонахождение залога, добиваться от пристава его ареста. Больнице проще обратиться в банк с требованием оплатить гарантию.

Вместо этого можно попросить у таможни отсрочку или рассрочку уплаты пошлины и купить у того же банка, но за меньшую сумму гарантию своевременной уплаты пошлины. За счет вырученных от продажи товара денег предприниматель уплатит пошлину, и ему не придется погашать проценты за взятый кредит.

Для бенефициара главное преимущество — легкость получения денег по гарантии. Единственное условие выплаты по гарантии — банку нужно предоставить перечисленные в ней документы. Когда банк получает полный комплект документов, он обязан заплатить. При этом банк не будет разбираться, действительно ли принципал не выполнил свои обязательства. Гарантия позволяет максимально быстро получить от банка деньги, избежав возражений принципала, что на самом деле он исполнил свое обязательство в срок и в полном объеме.

Основной функцией банковской гарантии в данной ситуации становится страхование интересов заказчика от действий недобросовестных поставщиков. Оно осуществляется освобождением государственных учреждений и компаний от необходимости урегулировать возможные комплектные ситуации переводом таких споров в плоскость взаимоотношений «банк-гарант» и «исполнитель-принципал».

Сторона, которая обращается в банк, кредитную или страховую компанию за получением гарантии. Именно она оплачивает предоставление финансовой услуги. Типичный пример принципала в банковской гарантии — это победитель электронного аукциона в рамках проведения госзакупки. Одним из обязательных условий заключения с ним государственного контракта выступает обеспечение в виде определенной денежной суммы или банковской гарантии. Второй вариант намного проще, дешевле и выгоднее, а потому применяется на практике почти в 100% случаев.

  • бенефициар – быстрое получение денег с минимумом формальностей;
  • принципал – заметно более выгодные условия, чем при оформлении обычного кредита;
  • банк – комиссию, величина которой полностью компенсирует относительно невысокие риски поручительства.

Отсутствие любого из перечисленных параметров дает основание одной из участвующих в сделке сторон оспорить законность банковской гарантии. Особенно часто с подобным заявлением выступает гарант, считающий выданное обеспечение недействительным и отказывающийся платить бенефициару. В подобной ситуации единственной возможностью получить деньги становится обращение с иском в суд.

Сторона, которая получит от банка деньги при невыполнении финансовых обязательств принципалом. В большинстве случаев речь идет о заказчике, которому требуется банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта, или продавце, реализующем товар без полной оплаты. Если банковская гарантия выдается в рамках обычной сделки между контрагентами, бенефициаром может выступать любой ее участник.

Что такое банковская гарантия

Банковская гарантия является одним из способов, которым можно обеспечить исполнение денежного обязательства. Гарантом добросовестности контрагента выступает финансовая организация, готовая погасить за него долг перед кредитором, если наступят определенные обстоятельства. Их перечень указывается в гарантийном договоре (п.4 ст. 368 Гражданского кодекса РФ). Банковская гарантия часто используется в коммерческих сделках, аукционах, в сфере госзакупок для защиты интересов заказчика.

Также следует разобраться, чем отличается банковская гарантия от аккредитива. При аккредитиве банк принимает денежные средства у одной стороны основного контракта и хранит их у себя до тех пор, пока вторая сторона не снимет их со счета. Но сделать это она сможет только после того, как предъявить оператору банка документальные доказательства исполнения своих обязательств перед лицом, внесшим деньги. В этом случае банку отведена роль посредника, он не рискует собственными средствами, тогда как обязательство по банковской гарантии ему приходится исполнять за свой счет.

Банковская гарантия – это, простыми словами, письменное обязательство банка обеспечить безопасность сделки (в объеме гарантированной денежной суммы). Она поступит на счет кредитора, если должник не выполнит условия основного контракта. Например, не оплатит в установленный договором срок взятые на реализацию товары. Исполнив финансовое обязательство перед бенефициаром, банк потребует от должника-принципала вернуть выплаченную сумму с процентами. Чтобы не возникло проблем с возвратом денежных средств, уплаченных по гарантии, банк обычно оформляет ее под залог имущества должника или под иное обеспечение.

Иногда банковскую гарантию кратко определяют, как поручительство банка в том, что обязательство будет исполнено – либо партнером, который взял его на себя, либо за счет финансовой организации. Между гарантией и поручительством действительно есть сходство, так как в обоих случаях стороннее лицо компенсирует издержки, возникшие вследствие неисполнения договора. Однако это определение неточно, так как существуют отличия банковской гарантии от поручительства:

Ответственность поручителя идентична ответственности должника (за исполнение всех обязательств или их части – в зависимости от условий договора). Помимо погашения полной суммы задолженности перед кредитором, его могут обязать оплатить штрафные санкции за несвоевременный расчет с кредитором, судебные издержки, проценты, добавленные за пользование чужими средствами, и т.д. Банк-гарант отвечает перед кредитором в ограниченном объеме – в рамках денежной суммы, которую он обязуется выплатить ему при определенных обстоятельствах.

Банковская гарантия в обеспечение контракта: основы и тонкости

Банковская гарантия — один из двух возможных вариантов для поставщика обеспечить исполнение контракта. Второй вариант — обеспечение перечислением денежных средств — является менее предпочтительным, ведь их нужно изымать из оборота. Поэтому большинство поставщиков стремится заручиться гарантией банка. В статье вы найдете ответы на различные вопросы, возникающие по поводу получения и применения банковских гарантий.

Итак, банк одобрил предоставление гарантии поставщику и выдал ему для ознакомления образец вместе с договором и документами для оплаты. Но не стоит спешить! На этом этапе нужно тщательно проверить гарантию самостоятельно и показать ее заказчику. Особое внимание нужно уделять при проверке срокам, сумме, реквизитам, а также всем требованиям, которые предъявлял к гарантии заказчик. Это очень важно, поскольку если заказчик не примет гарантию, возникнет риск незаключения контракта.

Важно не пропустить крайний срок, когда нужно иметь гарантию. После подписания итогового протокола аукциона заказчик направляет победителю контракт в течение 5 дней. Он это может сделать как в последний день срока, так и непосредственно в день подписания протокола. У победителя также будет 5 дней на то, чтобы подписать контракт. Эти сроки нужно иметь в виду при обращении за банковской гарантией.

Регистрация в ЕРУЗ ЕИС С 1 января 2022 года для участия в торгах по 44-ФЗ, 223-ФЗ и 615-ПП обязательна регистрация в реестре ЕРУЗ (Единый реестр участников закупок) на портале ЕИС (Единая информационная система) в сфере закупок zakupki.gov.ru. Мы оказываем услугу по регистрации в ЕРУЗ в ЕИС: Заказать регистрацию в ЕИС

  1. Составление гарантии по типовой форме. Если заказчик приложит собственную форму, то поставщику придется утрясать этот вопрос с банком. Стоимость такой гарантии может быть повышена.
  2. Особые требования к тексту документа. Например, заказчик может потребовать, чтобы в гарантии присутствовало положение о рассмотрении споров по месту нахождения заказчика, чтобы были перечислены обязательства, которые покрывает гарантия, а также иные требования.
  3. Условие о бесспорном списании. Это означает, что в случае обращения в банк заказчик получит причитающиеся ему денежные средства без споров и разбирательств.
  4. Условие об авансировании. Подразумевается, что в перечень обязательств, которые покрывает гарантия, входит и возврат аванса.

Договор о предоставлении банковской гарантии

2.11. Письменное требование Бенефициара об уплате денежной суммы по каждой Гарантии, а также прилагаемые к нему документы, указанные в соответствующем Заявлении, должны быть представлены Гаранту через курьерскую службу или посредством почтового отправления.

2.2. Порядок и условия выдачи каждой Гарантии, в том числе дата выдачи, срок ее действия, сумма Гарантии, перечень документов, прилагаемых к требованию и т. д., определяется в соответствующем Заявлении. При этом срок действия выпускаемых в рамках настоящего Договора Гарантий не может быть более следующей даты: «31» декабря 2022 г.

2.8. Каждая выпускаемая Гарантом Гарантия направляется бенефициару следующим образом: выдается на руки Принципалу или уполномоченному представителю Принципала при его личной явке (при этом Принципал несет ответственность за дальнейшую передачу ее бенефициару).

  • в случае неисполнения Принципалом любой обязанности, предусмотренной настоящим Договором (в том числе при невозмещении в срок осуществленных по любой из Гарантии платежей, непредставлении необходимых документов или неуплате в срок комиссионного вознаграждения по какой-либо Гарантии),
  • ухудшение финансового состояния Принципала (в том числе: наличие в соответствии с бухгалтерской отчетностью Принципала убытка, превышающего 3% от выручки за соответствующий отчетный период Принципала; выявление в соответствии с бухгалтерской отчетностью Принципала такого соотношения среднемесячной выручки от реализации за отчетный период к сумме краткосрочных обязательств Принципала перед Банком и любыми займодавцами на конец соответствующего отчетного периода, которое меньше единицы; заключение Принципалом без согласия Банка с третьими лицами договора залога или поручительства, в котором Принципал является залогодателем или поручителем; получение Принципалом без согласия Банка от третьих лиц займа или кредита и т.п.; нарушение условий п. 3.3.9 настоящего Договора);
  • совершение Принципалом сделки (совокупности взаимосвязанных сделок), связанной с отчуждением или возможностью отчуждения имущества, составляющего более 25% общих активов Принципала, определяемых по бухгалтерской отчетности за последний отчетный период, а также получение Банком от Принципала уведомления о намерении совершить такую сделку (сделки);
  • изменение в составе участников/акционеров, владеющих 20 и более процентами долей в уставном капитале/ акций Принципала, принятие решение об уменьшении уставного капитала Принципала, принятие решение о реорганизации или ликвидации Принципала, применение к Принципалу любой из процедур банкротства;
  • уклонение Принципала от банковского контроля, осуществляемого в соответствии с п. 3.2.2 настоящего Договора, и/или выявление хотя бы одного случая представления Принципалом Банку недостоверной бухгалтерской или иной информации или документации;
  • наложение ареста или обращение взыскания на любое имущество Принципала со стороны третьих лиц;
  • приостановление операций по любому банковскому счету Принципала;
  • если в отношении Принципала, и/или его имущества и/или должностных лиц имеется решение или предпринято действие со стороны любых государственных органов, которое существенно затрудняет или делает невозможным распоряжение имуществом Принципала, либо продолжение деятельности Принципала, его органов и должностных лиц.
  • суммы осуществленных по каждой Гарантии платежей в пользу бенефициара;
  • расходы по оплате услуг связи, курьерских служб и иные аналогичные расходы;
  • любые расходы, связанные со взысканием с Принципала задолженности, вытекающей из настоящего Договора, с обращением взыскания на имущество, заложенное в обеспечение обязательств Принципала, вытекающих из настоящего Договора.
Рекомендуем прочесть:  Жкх Может Подать В Суд За Неулату Комунальных Услуг Только На Собственика Или На Всех Кто Прописан

Что такое банковская гарантия и для чего она нужна

  • размера гарантийной суммы : чем больше сумма, тем сильнее рискует банк, поэтому и комиссия будет больше;
  • срока действия : чем дольше действует гарантия, тем она дороже;
  • наличия обеспечения : гарантия не обеспеченная залогом или поручительством также обойдется дороже.

Пример 2. Покупатель не может оплатить оборудование, но готов предоставить в качестве залога объект недвижимости. Продавцу такая ситуация невыгодна. У него нет ресурсов и возможностей для работы с залоговым имуществом. А на банковскую гарантию он согласен. Ведь в случае невыплаты долга он сможет быстро получить деньги по гарантии, а залоговым имуществом уже займется банк.

Если условия сделки будут нарушены, банк компенсирует потери пострадавшей стороне, а клиенту потребуется вернуть банку деньги или передать в собственность залоговое имущество. Если за клиента поручится другой субъект, то возврат долга банку ляжет на него.

Как заключить крупную сделку, если контрагент вам не доверяет? Как получить рассрочку по налоговым платежам? Как не разориться на таможенных сборах в ожидании платы от покупателя? Какое обеспечение необходимо для участия в госзакупках? Если у вас возникли подобные вопросы — вам нужна банковская гарантия. Расскажем, что это такое, и как работает.

Например: фермер хочет купить современный уборочный комбайн. Но оплатить его он сможет лишь тогда, когда урожай будет собран, переработан и продан. Продавец техники требует аванс, но изымать такую сумму из оборота на несколько месяцев фермеру невыгодно. Он обратился в свой банк и получил гарантию. По условиям гарантии банк погасит долг своего клиента, если тот не сможет рассчитаться с продавцом техники до конца осени.

Проверка банковской гарантии

Тендерные гарантии используются в закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ. Такая гарантия является безотзывной — это значит, что гарант не может изменить условия или отказаться выплачивать деньги бенефициару по гарантийному случаю. Гарантом в закупках может выступать только банк, одобренный Минфином.

Банковская гарантия — самый удобный способ обеспечения гарантийных обязательств поставщика перед заказчиком. Этим часто пользуются мошенники и выдают недействительные банковские гарантии. Обман раскрывается обычно только тогда, когда заявку на участие в торгах отклоняют или заказчик отказывается подписывать контракт. Чтобы этого избежать, можно проверить подлинность банковской гарантии самостоятельно.

Принципал — тот, кто просит у банка гарантию и платит деньги за её получение. Например, строительная компания выиграла тендер на постройку корпуса университета. При заключении контракта она должна предоставить гарантию, что выполнит работу качественно и в срок. Такую гарантию она покупает у банка и становится принципалом.

Обеспечение заявки или исполнения контракта — обязательное требование на торгах по 44-ФЗ. Какую гарантию выбрать, решает сам заказчик. Требования к банковской гарантии уже определены в законе. В нём прописан перечень банков, имеющих право выдавать такие гарантии, к тому же они обязаны размещать их в реестре на официальных сайтах в течение одного рабочего дня. Поставщику необходимо отслеживать эту информацию, иначе при её отсутствии гарантия не будет считаться действительной.

Банковская гарантия — это договор между банком и клиентом, по которому банк обязуется выплатить долг клиента, если тот не выполнил своих обязательств. С помощью банковской гарантии можно обеспечить участие в закупке, исполнение контракта и гарантийные обязательства по нему.

При этом нужно понимать, что если банковскую гарантию выдает филиал, действуя от имени головного банка, то при недостаточности на его корреспондентском счете средств, налоговая обладает правом на бесспорное списание заявленных средств в отношении любого счета, который принадлежит банку (п. 1 ст. 56 ГК РФ).

Гарант несет ответственность не только в размерах указанной суммы. Однако это происходит, если сам гарант не исполнил принятого на себя обязательства. Это положение законодательства дает гарантию бенефициару возместить возможные убытки, которые он несет в случае нарушения гарантом своих обязательств.

Если наступают условия, прописанные в договоре, бенефициар может потребовать выплатить ему и денежную сумму либо ее часть. Требование должно быть предъявлено в письменном виде, дополнительно предоставляются все указанные в гарантии документы. Необходимым условием является также указание как именно принципалом были нарушены обязательства.

  • наличие лицензии. Срок такой лицензии должен быть не менее 5 лет;
  • наличие капитала банка, который измеряется суммой онемения в один миллиард рублей;
  • соблюдение нормативов, которые ФЗ от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ установил для банков;
  • Центральный Банк России на момент, когда банком выдается принципалу банковская гарантия, не должен предъявлять к этому банку требований, которые бы представляли собой осуществление мер по его финансовому оздоровлению.
  • обеспечение банковской гарантией является безотзывным и непередаваемым;
  • не может содержать каких-либо условий, в силу которых налоговая должна предоставлять гаранту непредусмотренные законом документы;
  • срок действия банковской гарантии должен быть не менее 6 месяцев с момента, когда истекает срок уплаты налога, обеспеченного банковской гарантией;
  • выдача банковской гарантии на сумму, способную обеспечить исполнение гарантом полного объема обязательств налогоплательщика;
  • условия, содержащиеся в банковской гарантии должны предусматривать возможность применение налоговых мер, касаемо взыскания с гаранта сумм, обеспеченных банковской гарантией.

Обычно в сфере недвижимости предоставляются гарантийные обязательства. Эти облигации широко используются при строительстве и девелопменте недвижимости. Они защищают владельцев недвижимости и инвесторов от некачественной работы, которая может быть вызвана неблагоприятными событиями, такими как банкротство или неплатежеспособность подрядчика.

Гарантийные обязательства распространены в строительстве и девелопменте недвижимости. В таких ситуациях владелец или инвестор может потребовать от разработчика гарантировать, что подрядчики или менеджеры проекта приобретут гарантии исполнения, чтобы гарантировать, что стоимость работы не будет потеряна в случае непредвиденного негативного события.

Гарантия исполнения выдается одной стороне контракта в качестве гарантии против невыполнения другой стороной обязательств, указанных в контракте. Это также называется контрактной облигацией. Гарантия исполнения обычно предоставляется банком или страховой компанией, чтобы гарантировать, что подрядчик завершит обозначенные проекты.

Работы, требующие оплаты и гарантии эффективности, в первую очередь проходят через торги на вакансии или проекты. Как только работа или проект присуждается победителю конкурса, в качестве гарантии завершения проекта предоставляются платежи и гарантии исполнения.

Платежная связь и производительность связи работать рука об руке. Платежное обязательство гарантирует, что сторона платит всем организациям, таким как субподрядчики, поставщики и рабочие, участвующие в конкретном проекте, когда проект будет завершен. Гарантия исполнения обеспечивает завершение проекта. Объединение этих двух параметров обеспечивает надлежащие стимулы для рабочих, чтобы обеспечить качественную отделку для клиента.

  • Полную финансовую отчетность — годовую и квартальную, в дополнение — отчетность за два предыдущих года. Некоторые банки могут не требовать отчетность, если сумма гарантии меньше 1 млн рублей, например, Экспобанк, РЕСО Кредит банк.
  • Учредительные документы — устав, ИНН, ОГРН, документы о полномочиях, паспорт руководителя и другие.
  • Исполненные контракты — если сумма обеспечения больше 500 тыс. рублей, гарант оценивает добросовестность компании.

Например, компания собирается участвовать в закупке, где ОЗ — 55 000 рублей, ОИК — 550 000 рублей. Она идет в кредитную организацию за БГ на ОЗ. Банк смотрит финансовое положение компании и понимает, что может выдать БГ на 55 000 рублей, но не сможет — на 550 000 рублей, если компания победит в закупке. В итоге банк отказывает клиенту в выдаче БГ на ОЗ.

  • не устроит финансовое положение компании;
  • организация открылась недавно — обычно меньше полугода назад;
  • учредительные документы не в порядке — банк попросит из заменить или исправить ошибки, на что потребуется дополнительное время;
  • у ИП, юрлица или руководителя есть долги перед налоговой, судебными приставами или третьими лицами;
  • раньше компания уже исполняла контракты с просрочкой, пенями и штрафами.
  • Если в закупке предусмотрен аванс, то ОИК не может быть меньше аванса;
  • Если аванс превышает 30 % от НМЦ, то сумма обеспечения равна размеру аванса.
  • Если расчеты по контракту подлежат казначейскому сопровождению, то ОИК устанавливают до 10 %. от НМЦ.
  • В закупках для малого бизнеса и социально ориентированных некоммерческих организаций ОИК зависит не от НМЦ, а от итоговой стоимости контракта.
  • Если участник выиграл закупку по цене, сниженной на 25 % и больше, то действуют антидемпинговые меры — размер ОИК увеличивается в полтора раза.
  • сумму обеспечения, которую гарант выплатит госзаказчику (бенефициару) по его требованию;
  • обязательства по контракту принципала (поставщика);
  • обязанность банка-гаранта выплатить неустойку за каждый день просрочки в размере 0,1 %;
  • условие о том, что выполнение обязательств банка по БГ — это фактическое поступление денег на счет заказчика;
  • срок действия БГ;
  • отлагательное условие, которое предусматривает, что обязательства по БГ возникнут после заключения госконтракта — если гарантия на ОИК;
  • список документов, которые госзаказчик предоставляет банку вместе с требованием на уплату суммы по БГ;
  • условие о бесспорном списании денег с банка, если он не выплатит сумму обеспечения в течение пяти дней.

Банковская гарантия: обеспечение или наказание

С одной стороны Верховный суд Российской Федерации в своих судебных актах указывает, что институт банковской гарантии направлен на обеспечение бенефициару возможности получить исполнение максимально быстро, не опасаясь возражений принципала-должника, в тех случаях, когда кредитор (бенефициар) полагает, что срок исполнения обязательства либо иные обстоятельства, на случай наступления которых выдано обеспечение, наступили (Определение Верховного Суда РФ от 28.07.2022 N 305-ЭС16-3999 по делу N А40-26782/2015), подчеркивая тем самым именно обеспечительную природу банковской гарантии.

По взаимоотношениям бенефициара и гаранта в вопросах выплаты банковской гарантии сложилась обширная судебная практика, указывающая на обязательность выплаты банком гарантированных сумм. Исключением является случай, когда недобросовестный бенефициар в целях собственного неосновательного обогащения, действуя во вред гаранту и принципалу, требует платежа от гаранта в отсутствие обеспечиваемого обязательства. В этом случае иск бенефициара не подлежит удовлетворению на основании статьи 10 Гражданского кодекса (пункт 4 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 15.01.1998 N 27 «Обзор практики разрешения споров, связанных с применением норм Гражданского кодекса Российской Федерации о банковской гарантии», Определение Верховного Суда РФ от 28.07.2022 N 305-ЭС16-3999 по делу N А40-26782/2015).

Рекомендуем прочесть:  Срок предоставления налоговой декларации по ндфл

А что же делать в ситуации, когда принципал, не выполнивший в срок например строительные работы, уже после получения бенефициаром выплат по гарантии все-таки заканчивает строительство объекта и, соответственно, исполняет обязательства по договору, хотя и с некоторой просрочкой. Сможет ли в данном случае подрядчик взыскать с заказчика разницу между суммой банковской гарантии и суммой ответственности, установленной договором подряда. Или эта разница перейдет в меру ответственности подрядчика за ненадлежащее исполнение обязательств. В данном примере действия заказчика по обращению за выплатой банковской гарантии сложно назвать необоснованными, что необходимо в силу ст. 375.1 ГК РФ для взыскания с него убытков, ведь на тот момент обязательства подрядчика не были исполнены надлежащим образом и заказчик не мог знать достоверно будут ли они исполнены в ближайшее время, ведь заверения подрядчика сами по себе гарантией исполнения не являются. С другой стороны, в случае завершения работ подрядчиком, заказчик получит и результат работ, и дополнительную финансовую выгоду от выплаты ему банковской гарантии, не предусмотренную договором подряда. Опять же, если права на возмещение убытков у подрядчика не будет, то после выплаты банковской гарантии смысл завершать строительство будет отсутствовать, за исключением, пожалуй, репутационного.

Исходя из указанной правовой позиции ВС РФ представляется интересной ситуация, при которой сумма банковской гарантии существенно превышает размер ответственности, например за несвоевременное исполнение обязательств принципалом, в том числе размер пени и штрафов, предусмотренных обеспеченным договором.

Специфика банковской гарантии заключается в её независимости от основного обязательства, в обеспечение которого она выдается, что подразумевает, фактически, бесспорную выплату при предъявлении гаранту правильно оформленной заявки, соответствующей требованиям этой гарантии. Гарант, в силу п. 2 ст. 370 ГК, не вправе выдвигать против требования бенефициара возражения, вытекающие из основного обязательства.

Банковская гарантия как способ обеспечения обязательств

Банковская гарантия, как способ обеспечения обязательств, используется субъектами предпринимательской деятельности в целях повышения своей деловой репутации. Благодаря такому поручительству представителям малого, крупного и среднего бизнеса удается заключать очень крупные и выгодные, с финансовой точки зрения, контракты.

Банковская гарантия, как способ обеспечения обязательств, представляет собой поручительство гаранта, в качестве которого выступает банк, страховая и кредитная компания, составленное на бумажном носителе. Суть этого документа заключается в том, что банк принимает на себя часть обязательств по контракту клиента. При невыполнении последним условий договора, или наступлении форс-мажорной ситуации, кредитно-финансовое учреждение обязуется выплатить деловому партнеру своего клиента определенную сумму денежных средств. Благодаря позиционированию себя в качестве надежных деловых партнеров представители крупного, малого и среднего бизнеса получают возможность заключать договора с крупными компаниями и уверенно продвигаться на отечественном рынке.

Банковская гарантия, как способ обеспечения обязательств, является независимым от контракта поручительством финансового учреждения, обязующегося погасить определенные расходы, возникающие в случае невыполнением продавцом взятой на себя ответственности по контракту. По сути, банк покрывает часть убытков бенефициара (поставщиком), благодаря чему для него снижаются риски при заключении сделки с принципалом (покупателем). Когда банковские гарантии, используемые как способ обеспечения обязательств, оформляются для импорта товаров, то с их помощью субъекты предпринимательской деятельности могут рассчитывать на более благоприятные условия сделки.

  1. Для контрактов, по которым предусмотрен авансовый платеж, сумма которого достигает 25%-30% от сделки.
  2. Для заявок, принимающих участие в торгах, конкурсах и аукционах. В данном случае поручительство выступит в качестве залога (величина достигает 5% от суммы сделки), необходимого для заключения контракта.
  3. Финансовые учреждения способны предоставить поручительство для субъектов предпринимательской деятельности, которые победили в торгах. Поручительство (величина обычно устанавливается в размере 10% от суммы договора) предусматривает выплату неустоек и пеней по сорванному контракту.
  4. Для обеспечения оплаты таможенных пошлин, если клиентом нарушатся условия пересечения грузом границы.
  5. Для обеспечения выполнения обязательств по заключенному контракту.
  • в полном объеме выполнены условия контракта;
  • заканчивается срок, на который было дано поручительство;
  • бенефициаром озвучен отказ от своих прав по гарантии;
  • банком выплачена в полном объеме сумма, на которую давалось поручительство, за нарушение субъектом предпринимательской деятельности условий контракта.

Гарантийные операции осуществляются в соответствии с российским законодательством, международной банковской практикой, Унифицированными правилами для гарантий по требованию (Публикация МТП № 758), нормативными документами банка ВТБ. Более подробную информацию о схемах выдачи банковских гарантий, их описание, а также примеры практического использования банковских гарантий Вы можете получить у специалистов Банка.

  1. принятые в международной и российской банковской практике:
    • гарантии возврата авансового платежа;
    • гарантии выполнения платежных обязательств по контрактам;
    • тендерные гарантии;
    • гарантии возврата кредита;
    • гарантии надлежащего исполнения контрактов.
  2. выдаваемые в соответствии с нормами российского законодательства:
    • гарантии обеспечения заявок, исполнения контрактов, гарантийных обязательств в рамках Федерального закона от 05.04.2013 №
    • гарантии в пользу налоговых органов (включая гарантии возврата возмещенного НДС);
    • гарантии использования федеральных специальных марок;
    • гарантии оплаты акций;
    • гарантии обеспечения исполнения обязательств по договорам о реализации туристского продукта и др.;
    • гарантии в пользу таможенных органо в.

Согласно ст.18 Федерального закона «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» № от 14 ноября 2002 года, государственное предприятие не вправе без согласия собственника совершать сделки, связанные с получением банковских гарантий. Таким образом, если клиент является унитарным предприятием, ему необходимо представить в банк согласие собственника.

Гарантия — самостоятельное обязательство гаранта, не зависящее от основного обязательства, в обеспечение которого выдана гарантия, от отношений между принципалом и гарантом, а также от каких-либо других обязательств. Требование об уплате денежной суммы по гарантии представляется бенефициаром в случае, если принципалом нарушены обязательства, исполнение которых обеспечивается гарантией. Гарант обязуется осуществить платеж по гарантии в случае получения от бенефициара требования, соответствующего условиям гарантии.

Гарантийные операции осуществляются в соответствии с российским законодательством, международной банковской практикой, Унифицированными правилами для гарантий по требованию (Публикация МТП № 758), нормативными документами банка ВТБ. Более подробную информацию о схемах выдачи банковских гарантий, их описание, а также примеры практического использования банковских гарантий Вы можете получить у специалистов Банка.

22. Если банковская гарантия принята таможенным органом до возникновения обязанности по уплате таможенных пошлин, налогов, таможенных сборов, обязанности по уплате специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, то банковская гарантия не может быть использована в целях обеспечения исполнения таких обязанностей, если срок действия банковской гарантии истекает ранее чем через три месяца со дня истечения установленного срока исполнения указанных обязанностей либо срока наступления события, с которым связано исполнение обязанности по уплате таможенных пошлин, налогов, таможенных сборов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин.

27. В случае вступления в силу международного договора Российской Федерации, определяющего порядок и сроки ликвидации Евразийского банка развития, принципал обязан не позднее одного месяца со дня вступления в силу указанного международного договора представить таможенному органу новое обеспечение исполнения обязанностей.

24. Отказ таможенного органа от своих прав по банковской гарантии оформляется в виде электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью. Если банковская гарантия оформлена в виде документа на бумажном носителе, ее возврат не осуществляется.

7) срок действия банковской гарантии истекает ранее чем через три месяца после дня установленного срока исполнения обязанности по уплате таможенных пошлин, налогов, таможенных сборов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, обеспеченной банковской гарантией, либо срока наступления события, с которым связано исполнение обязанности по уплате таможенных пошлин, налогов, таможенных сборов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин.

5. Банковская гарантия, выданная ВЭБ.РФ или Евразийским банком развития, принимается таможенным органом при соблюдении условий, установленных настоящей статьей, если не превышены максимальная сумма одной банковской гарантии и максимальная сумма всех одновременно действующих банковских гарантий ВЭБ.РФ или Евразийского банка развития, установленные Правительством Российской Федерации, а также отсутствуют основания, предусмотренные пунктами 3 — 7 части 18 и частью 19 настоящей статьи.

Основные правила по выдаче и покупке банковской гарантии отражены в § 6 главы 23 ГК РФ (статьи 368-379). В соответствии с ними, выдачу банковских гарантий может осуществляться со стороны банков или других финансово-кредитных учреждений. В некоторых случаях также можно купить гарантию не в банке, а в страховой компании.

Гарантии используются для обеспечения выполнения государственного заказа, поэтому их сумма может доходить до 30% от стоимости контракта. Комиссия за предоставление гарантии не превышает 3%, срок получения колеблется в пределах от 3 дней до 3 недель (в зависимости от организации, в которую обратился клиент за оформлением документа).

Для того чтобы получить гарантию, необходимо знать условия банковской гарантии: сроки ее выдачи, размеры комиссии и прочее. Это даст понимание о том, сколько времени понадобится на оформление гарантии и какие расходы это оформление за собой повлечёт. Первым и, пожалуй, одним из важных условий выдачи гарантии является доброе имя клиента, то есть если фирма добросовестно ведёт свою финансово-хозяйственную деятельность, то ее шансы на получение кредитного документа значительно возрастают.

  1. Гарантия предложения (тендерная или конкурсная гарантия) – снижает вероятность отказа победителя торгов от участия в тендере и заключения договора.
  2. Гарантия возврата авансового платежа – обеспечивает возврат денежных средств, если условия контракта не были исполнены участником сделки (например, отгрузка товара была проведена несвоевременно).
  3. Гарантия исполнения – обеспечивает поставку товаров и услуг в рамках государственного или муниципального заказа.
  4. Гарантия платежа – обеспечивает обязательства по своевременной выплате денежных средств за товары или услуги при работе с «открытым счетом».

Как можно приобрести банковскую гарантию, и чем вызвана ее постоянно растущая популярность? Над этим вопросом задумывается большое количество участников торгов, субъектов предпринимательской деятельности, работающих по государственному контракту, крупных компаний и фирм, которые только начинают развиваться.

Adblock
detector