Главная / Раздел имущества / Административная Ответственность При Банкротстве Киберленинка

Административная Ответственность При Банкротстве Киберленинка

Содержание

1 Уголовная и административная ответственность при банкротстве
2 Административная ответственность в сфере банкротства
3 Тема 10
4 Административная Ответственность при Банкротстве
5 Административная ответственность за банкротство
6 Административная и уголовная ответственность при банкротстве
7 Open Library — открытая библиотека учебной информации
8 Ответственность за неправомерные действия при банкротстве

Уголовная и административная ответственность при банкротстве

1. Преднамеренное банкротство – умышленное создание или увеличение неплатежеспособности, совершенное руководителем или собственником коммерческой организации в личных интересах, причинившее крупный ущерб или иные тяжкие последствия. В этом случае штраф от 500 до 800 МРОТ или лишение свободы на срок до 6 лет со штрафом до 100 МРОТ.

3. За осуществление неправомерных действий, а именно: сокрытие имущества или сведений о нем; уничтожение имущества; фальсификация учетных документов; действия, причинившие крупный ущерб и др. В этом случае – ограничение свободы до 3 лет либо уплата штрафа до 200 000 руб.

2. Проведение краткосрочных реорганизационных и реконструкционных мероприятий. На этой стадии могут осуществляться мероприятия, например, в областях финансового управления, контроля квалификации повышения кадров, что не требует в этот период больших капиталовложений.

Реструктуризация– это структурная перестройка в целях обеспечения эффективного распределения и использования всех ресурсов предприятия, заключающаяся в создании комплекса бизнес-единиц (или производственно-хозяйственных единиц) на основе разделения, соединения, ликвидации действующих и организации новых структурных подразделений, присоединения к предприятию других предприятий, приобретения определяющей доли в уставном капитале или акций сторонних организаций.

2. Фиктивное банкротство – заведомо ложное объявление руководителем или собственником коммерческой организации о своей несостоятельности в целях введения в заблуждение кредиторов для получения отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей. В этом случае штраф от 100 до 3000 руб., либо лишение свободы на срок до 6 лет со штрафом до 80 000 руб.

они наделены правом отдавать распоряжения, обязательные к исполнению сотрудниками предприятия;
могут влиять на политику организации (убеждением, принуждением или своим авторитетом);
руководство компании находится в полном подчинении у этих лиц.

Предполагается, что главных бухгалтер полностью осведомлен обо всех делах руководителя фирмы. Именно это становится причиной того, что эти специалисты оказываются причастными к финансовым обязательствам начальства.

Требования кредиторов не всегда удовлетворяются в суде — ведь обвиняемые лица могут представить доказательства своей невиновности. Обычно возражения ответчиков опираются на такие случаи:

В большинстве случаев неспособность возвращать долги — результат не слишком разумных действий руководства, но иногда к подобному итогу может привести и сознательное решение учредителей. Важно помнить о том, что при банкротстве предусмотрена ответственность не только основных должников, но и других людей.

Утрата возможности оплачивать свои кредитные обязательства, называется банкротством. Регламентируется это ФЗ № 127 «О несостоятельности». Постановление о признании предприятия банкротом выносится арбитражным судом. Начать процесс разрешается (статья 7 этого закона):

Административная ответственность в сфере банкротства

Данный федеральный закон устанавливает особенности признания несостоятельными (банкротами) субъектов естественных монополий топливно — энергетического комплекса, основная деятельность которых осуществляется в сферах транспортировки нефти и нефтепродуктов по магистральным трубопроводам, транспортировки газа по трубопроводам, услуг по передаче электрической и тепловой энергии (далее — организация — должник), и проведения процедур их банкротства.

Закон устанавливает порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности оснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами) и их ликвидации в порядке конкурсного производства.

Еще нужно отметить и то, что данная сфера уже переживает третий закон «О несостоятельности (банкротстве)», (сейчас действует редакция от 2 ноября 2002 г.) и с каждым разом рамки закона сужаются, что дает возможность более конструктивно относится к деяниям, которые носят характер, правонарушения или преступления.

прекращается исполнение по исполнительным документам, в том числе по исполнительным документам, исполнявшимся в ходе ранее введенных процедур банкротства, если иное не предусмотрено Федеральным законом и др., установленные ст. 126 Федерального закона о несостоятельности (банкротстве).

Принятие нового Кодекса об Административных Правонарушениях стало своеобразной революцией в административном праве. Наше законодательство уже давно созрело к принятию нормативных актов, которые бы вытеснили советское законодательство и регулировали отношения настоящего времени.

Тема 10

Определением суда первой инстанции от 18.02.2004 производство по делу прекращено из-за неподведомственности его арбитражному суду. Суд счел, что Фомин И.В. привлечен к административной ответственности как должностное лицо — работодатель, осуществляющий функции руководителя с нарушением трудового законодательства, выразившимся в невыплате в установленные сроки заработной платы работникам.

Раздел 8 Уголовного Кодекса предусматривает наказание за преступления в сфере экономики. К таким преступлениям относятся: преступления против собственности (кража, мошенничество, присвоение, растрата, грабёж, разбой, вымогательство, хищение предметов, имеющих особую ценность, уничтожение или повреждение имущества, умышленное или по неосторожности), преступления в сфере экономической деятельности (незаконное предпринимательство, отмывание денежных средств или иного имущества, незаконное получение кредита, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, принуждение к совершению сделки или отказу от её совершения, заведомо ложная реклама, контрабанда, уклонение от уплаты налогов, обман потребителей и др.), преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях (злоупотребление полномочиями, коммерческий подкуп и др.).

Фомин И.В. обратился в арбитражный суд с заявлением об отмене постановления инспекции труда, ссылаясь на то, что несвоевременная выплата заработной платы не является нарушением законодательства о труде, так как он действовал в пределах полномочий, определенных законодательством о банкротстве.

сокрытие имущества или имущественных обязательств, сведений об имуществе, его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, передача имущества в иное владение, отчуждение или уничтожение имущества, а равно сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность, если эти действия совершены руководителем или собственником организации-должника либо индивидуальным предпринимателем при банкротстве или в предвидении банкротства и причинили крупный ущерб

Сокрытие имущества или имущественных обязательств, сведений об имуществе, его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе может выражаться в снятии имущества с учета, перемещении из мест обычного нахождения, передаче другому лицу на хранение и т. п. Передача имущества в иное владение, отчуждение или уничтожение имущества является неправомерным уменьшением имущества должника (например, сдача в аренду, продажа, поставка в кредит).

Длящееся правонарушение характеризуется непрерывным осуществлением состава определенного преступного деяния, оно начинается с какого-либо преступного действия или с акта преступного бездействия. Следовательно, длящееся преступление можно определить как действие или бездействие, сопряженное с последующим длительным невыполнением обязанностей, возложенных на виновного законом под угрозой уголовного преследования. Оно начинается с момента совершения преступного действия (бездействия) и кончается вследствие действия самого виновного, направленного к прекращению преступления, или наступления событий, препятствующих совершению преступления (например, вмешательство органов власти). Срок давности уголовного преследования в отношении длящихся преступлений исчисляется со времени их прекращения по воле или вопреки воле виновного (добровольное выполнение виновным своих обязанностей, явка с повинной, задержание органами власти и т. д.).

Зачастую одни и те же обязанности могут быть нарушены как действием, так и бездействием. Например, продажа подакцизных товаров без маркировки марками установленных образцов в случаях, когда эта маркировка обязательна; продажа юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями товаров без документов, содержащих сведения об изготовителе, поставщике иди продавце. Административная ответственность за правонарушения наступает, если эти нарушения по своему характеру не влекут за собой в соответствии с действующим законодательством уголовной ответственности (ст. 10 КоАП РСФСР).

Следует отметить, что Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)»4 менялся уже три раза, и каждый раз рамки Закона сужались, что позволило более конструктивно относиться к деяниям, имеющим характер правонарушения или преступления. Введение статей о банкротстве обусловлено установлением охраны интересов государства, законных прав и интересов собственников коммерческих организаций кредиторов при несостоятельности (банкротстве), а также направлено на обеспечение стабильности предпринимательских отношений. Итак, составы, устанавливающие ответственность за нарушение законодательства о банкротстве, в административном праве просто необходимы, причем ответственность за данные правонарушения следует увеличить.Подводя итог вышесказанному, отметим, что в КоАП РФ для пресечения правонарушений при банкротстве введены такие виды административной ответственности, как:

в сокрытии имущества или имущественных обязательств, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе; передаче имущества в иное владение; отчуждении или уничтожении имущества, а равно сокрытии, уничтожении, фальсификации бухгалтерских и иных учетных документов, если эти действия совершены при банкротстве или в предвидении его;

Административное взыскание — это мера административной ответственности, применяемая к правонарушителю за совершение им административного правонарушения. При рассмотрении дела о совокупности административных правонарушений надлежит выяснить, действительно ли имеют место несколько административных правонарушений, или же имеет место лишь одно административное правонарушение, но продолжаемое или длящееся.

Данное правонарушение следует отличать (по объективной стороне) от состава уголовного преступления, предусмотренного в ст. 195 УК «Неправомерные действия при банкротстве» (она устанавливает уголовную ответственность за совершение упомянутых действий, если они причинили крупный ущерб, а также за неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов, заведомо в ущерб другим кредиторам, принятие кредитором (знающим об отданном ему предпочтении) такого удовлетворения в ущерб другим кредиторам, если эти действия причинили крупный ущерб).

а) в сокрытии имущества или имущественных прав. При этом под имуществом понимаются движимые и недвижимые вещи, деньги (в т.ч. иностранная валюта), ценные бумаги (акции, гособлигации, векселя и т.д.), иное имущество (в т.ч. предприятие как имущественный комплекс, принадлежащий должнику, ст. 132 ГК), а также имущественные права (права требования) — ст. 128-137, 142-149 ГК.

Под сокрытием понимается принятие виновным любых мер, обеспечивающих возможность невключения тех или иных объектов имущества в конкурсную массу (имущество должника, на которое может быть обращено взыскание). Формы сокрытия бывают самыми разнообразными: виновный может спрятать деньги, вывезти валюту за границу, отогнать автомобиль в гараж приятеля и т.д.;

4) в ч. 4 ст. 14.13 (она также введена Законом от 19.12.05. и вступила в силу с 03.01.06.) состоит в том, что виновный незаконно воспрепятствует (например, не предоставляет необходимую информацию и документы, скрывает место нахождения ключей, не сообщает пароли доступа к ЭВМ и т.д.) деятельности арбитражного управляющего временной организации кредитной организации.

1) за фиктивное банкротство, т.е. заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица или индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, если такое действие не содержит уголовно наказуемого деяния (ч. 1 ст. 14.12);
2) преднамеренное банкротство, т.е. совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний (ч. 2 ст. 14.12);
3) неправомерные действия при банкротстве, под которыми понимаются:
- — сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении или иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества, а равно сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и не содержат уголовно наказуемых деяний (ч. 1 ст. 14.13);
- — неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника — юридического лица руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо индивидуальным предпринимателем заведомо в ущерб другим кредиторам, а равно принятие такого удовлетворения кредиторами, знающими об отданном им предпочтении в ущерб другим кредиторам, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и не содержат уголовно наказуемых деяний (ч. 2 ст. 14.13);
- — неисполнение арбитражным управляющим или руководителем временной администрации кредитной или иной финансовой организации обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния (ч. 3 ст. 14.13);
- — незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний (ч. 4 ст. 14.13);
- — неисполнение руководителем юридического лица или индивидуальным предпринимателем обязанности по подаче заявления о признании соответственно юридического лица или индивидуального предпринимателя банкротом в арбитражный суд в случаях, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве) (ч. 5 ст. 14.13).

Хотелось бы так же обратить внимание на санкции обеих частей ст. 14.12 КоАП. Кроме штрафа, законодатель установил и дисквалификацию виновного, которая впервые введена в качестве наказания в новом КоАПе, чем пресекает дальнейшую деятельность, которая может перерасти и в уголовное преступление.

Субъектом этой статьи выступает индивидуальный предприниматель, руководитель хозяйствующего субъекта. Исключением будут являться казенные предприятия, а также атомные электростанции, которые не признаются несостоятельными и не подлежат процедуре банкротства.

Заведомо ложное объявление руководителем юридического лица или индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, то есть принятое в порядке, установленном законом, но на основе заведомо ложной информации сообщение о своей несостоятельности, сделанное вне предусмотренной законом процедуры состава фиктивного банкротства. Введение в заблуждение кредиторов имеет своей целью изменить сроки и размер платежей, либо отказаться от них.
Обращение руководителей в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом при наличии у него возможности удовлетворять требования кредиторов в полном объеме. В данном случае действия должника направлены на обман арбитражного суда, с тем, чтобы избежать необходимости выплаты денежных сумм.

Нужно сказать о том, что данное правонарушение двусоставное и складывается из фиктивного банкротства и преднамеренного банкротства, следовательно, объективная сторона ч. 1 ст. 14.12 складывается из активных действий, которые выражаются в заведомо ложном объявлении руководителем юридического лица или индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, а объективная сторона ч. 2 ст. 14.12 складывается из активных действий и выражается в умышленном создании и увеличении платежеспособности юридического лица или индивидуального предпринимателя

Необходимо отметить, что статья 196 УК РФ предусматривает уголовную ответственность за преднамеренное банкротство, статья 197 УК РФ за фиктивное банкротство. Отличать уголовные преступления от административных правонарушений следует по особенностям объективной стороны. Деяние признается преступлением, если причинило крупный ущерб или иные тяжкие последствия.

Объектом правонарушение являются финансовые и экономические интересы кредитных организаций и государства в целом. Нормативное регулирование данного состава опирается, прежде всего, на федеральный закон о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», а также на новый закон о несостоятельности. Положением ЦБ РФ от 14 мая 1999 г. «О временной администрации по управлению кредитной организации», Инструкцией ЦБ РФ от 12 июля 1999 г. «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций».

Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества
(активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами.

2) установлена административная ответственность за неправомерные действия при банкротстве, которые выражаются в: сокрытии имущества или имущественных обязательств, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, передача имущества в иное владение, отчуждение или уничтожение имущества, а равно сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, если эти действия совершены при банкротстве или в предвидении банкротства; неисполнение обязанности по подаче заявления о признании юридического лица банкротом в арбитражный суд в случаях, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве); невыполнение правил, применяемых в период наблюдения, внешнего управления, конкурсного производства, заключения и исполнения мирового соглашения и иных процедур банкротства, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве) (ст.14.13 КоАП РФ). Отметим также, что эта ответственность применяется вне зависимости от уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве, установленной ст.195 УК РФ;

1. Фиктивное банкротство, то есть заведомо ложное объявление руководителем юридического лица о несостоятельности данного юридического лица или индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, в том числе обращение этих лиц в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом при наличии у него возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме, — влечет наложение административного штрафа в размере от сорока до пятидесяти минимальных размеров оплаты труда или дисквалификацию на срок до трех лет.

Исключением из числа временной администрации, назначенной
Центральным Банком России, после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций является функция разработки мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, их организации и контроля за их исполнением.

Административная Ответственность при Банкротстве

Есть несколько направлений, по которым наступает административная ответственность за банкротство. В первом случае речь идет об обмане, так называемом фиктивном банкротстве, когда предприниматель или компания объявляют о банкротстве чтобы избежать уплаты накопившихся долгов. В этом случае наказанием может служить штраф, а может – дисквалификация, то есть лишение права вести определенную деятельность. Надо заметить, что административная ответственность при банкротстве не отменяет ответственности уголовной, если есть признаки преступления, а не просто проступка.

Второй тип проступков, который часто рассматривается в судах Москвы и тоже влечет административное наказание – попытки скрыть имущество. Прячут имущество от арбитражного управляющего, который и проводит процедуру банкротства. Здесь очень важно различать грань между сокрытием имущества компании, и собственным имуществом владельца. Самый простой способ разобраться с этой разницей – получить онлайн консультацию юриста. Даже если в ходе бесплатной консультации вы не получите ответ на ваш вопрос, вы поймете, что вам необходимо предпринять, чтобы разобраться в ситуации. Караются проступки в этой области тоже штрафом, и за них тоже может наступить уголовная ответственность.

С появлением и развитием в России института предпринимательства в обиходе россиян появилось и понятие банкротства. Банкротством называют ситуацию, когда предприниматель или компания не способны оплатить существующие задолженности и продолжить предпринимательскую деятельность. Это может быть связано с ошибками в ведении бизнеса, желанием получить как можно больше и как можно быстрее, нежеланием оплачивать счета и налоги.

Третье направление, следствием которого может стать административная ответственность за банкротство – препятствование работе администрации, назначенной арбитражным управляющим или судом. За это преступление нет уголовной ответственности, оно наказывается только штрафом, но штрафом серьезным. Так что лучше заранее поинтересоваться, какие ваши действия могут расцениваться как препятствование, ведь диапазон здесь очень широк – от обычного разговора до ограничения доступа в помещение.

Административная ответственность за банкротство

История института банкротства в нашей стране насчитывает меньше десяти лет: с 1 марта 1993 г. начал действовать первый Закон «О несостоятельности (банкротстве) предприятий». Через четыре года, с 1 января 1997 г., введена уголовная ответственность за преступления, связанные с банкротством (ст. ст. 195 — 197 УК).

Такие преступления совершаются в любой стране с рыночной экономикой. Общественная опасность этих преступлений заключается в том, что должник преднамеренно уклоняется от оплаты своих денежных обязательств, используя для этого разные способы (преднамеренное или фиктивное банкротство, уменьшение конкурсной массы), и это подрывает в первую очередь институты займа и кредита, снижает инвестиционную активность.

С июля 2002 г. введена административная ответственность за правонарушения, связанные с банкротством, — ст. ст. 14.12 и 14.13 КоАП РФ. В связи с этим возник вопрос о соотношении административной и уголовной ответственности за ряд деяний, связанных с банкротством.

Если внимательно посмотреть составы этих правонарушений, то видно, что они повторяют тексты ст. ст. 195 — 197 УК с той разницей, что из объективной стороны правонарушений исключены указания на последствия, а из числа субъектов исключены собственники организаций. Это подтверждение того, что, во-первых, наличие в составах элемента последствий не разрешает проблему, а, наоборот, создает ее и, во-вторых, понятие «собственник организации» не имеет правового содержания.

Но дело не только в этом. Интересно, что оценка активов должника по-разному влияет на составы преступлений. Если обнаруженные активы должника большие, то это хорошо в случае, когда совершено преднамеренное банкротство (ст. 196 УК), так как это уменьшит ущерб, причиненный кредиторам, и состава этого преступления может вообще не быть. А в случае ст. 195 УК (уменьшение конкурсной массы) картина обратная: чем больше стоимость скрытых активов, тем больше ущерб, причиненный кредиторам.

В науке административного права также обосновывается позиция о том, что государство, осуществляя борьбу с правонарушителями, не преследует цель подавления, а наоборот исходит из задачи нравственного восстановления личности. Таким образом, применение законодательно установленных наказаний имеет целью, прежде всего воспитание правонарушителя Б духе соблюдения законодательно установленных правил и норм поведения.

На первой стадии производства — возбуждении дела об административном правонаруитснии — возникает административно-правовое процессуальное охранительное правоотношение, главными участниками которого являются лицо, в отношении которого возбуждается дело, и должностное лицо, уполномоченное составлять протоколы об административных правонарушениях.

Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях не только устанавливает административную ответственность за нарушения положений законодательства о банкротстве, но и определяет, в силу положений статьи 1.3: порядок производства по делам об административных правонарушениях в области банкротства; порядок исполнения постановлений о назначении административных наказаний; — подсудность и подведомственность дел о вышеуказанных правонарушениях.

Ответственность за нарушения законодательства о банкротстве предусмотрена гражданским, уголовным и административным законодательством. Можно утверждать, что одну из важных функций по превенции нарушений в данной сфере осуществляет административное законодательство, поскольку оно содержит особый инструментарий, способный обеспечить должный порядок із области банкротства, к которому относится, в частности, и возможность привлечения нарушителей к административной ответственности.

Развитие рыночных отношений в России постсоветского периода и расширение экономического оборота приводят к появлению многочисленных связей между хозяйствующими субъектами, которые отсутствовали или не применялись в условиях плановой экономики, В этот период возникает необходимость законодательного урегулирования отношений, связанных с несостоятельностью (банкротством). Соответственно, появляется потребность как в формировании законодательных основ, так и в наработке практического опыта осуществления банкротств организаций.

Административная и уголовная ответственность при банкротстве

Удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов будет неправомерным при наличии запрета либо отсутствии правового основания (внешнее управление имуществом должника, конкурсное производство). Принятие такого удовлетворения кредитором, знающим об отданном ему предпочтении несостоятельным должником, выражается в совершении действий, дающих возможность должнику реализовать обязательство.

Это наказывается ограничением свободы на срок до трех лет, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет со штрафом от 200 до 500 МРОТ или в размере зарплаты или иного дохода осужденного за период от двух до пяти месяцев;

Аналогичным образом, в соответствии с новым КоАП (п.1 ст. 14.12) фиктивное банкротство – это заведомо ложное объявление руководителем юридического лица о несостоятельности этого юридического лица или индивидуальным предпринимателем о его несостоятельности, в том числе обращение этих лиц в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом при наличии у него возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме, что грозит наложением административного штрафа в размере от 40 до 50 МРОТ или дисквалификацией на срок до трех лет.

Смысл фиктивного банкротства заключается в том, что у должника есть возможность полностью расплатиться по долгам (т.е. предприятие является платежеспособным), но его руководитель подает заявление о банкротстве в суд. Это делается, как правило, с целью получения от кредиторов отсрочки (рассрочки) платежей или скидки с долгов. Должник, подавший такое заявление, несет перед кредиторами ответственность за ущерб, причиненный подачей такого заявления.

Согласно ст. 195 УК РФ неправомерными действиями при банкротстве являются: сокрытие имущества или имущественных обязательств, сведений об имуществе, его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, отчуждение или уничтожение имущества, а равно сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность, если эти действия совершены руководителем или собственником организации-должника либо индивидуальным предпринимателем при банкротстве или в предвидении банкротства и причинили крупный ущерб.

Именно этот закон обязывает руководителя организации-должника в течение 3 дней с даты утверждения конкурсного управляющего обеспечить передачу ему всех документов, отражающих экономическую деятельность должника за три года до начала процедуры банкротства.

Не исполняя данную обязанность, руководители организации-должника совершают правонарушение, предусмотренное частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях Российской Федерации. Этой нормой предусмотрена административная ответственность за незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, которое может выражаться в том числе в уклонении или отказе от передачи указанным лицам сведений и (или) документов об экономической деятельности должника до банкротства. За совершение правонарушения виновное должностное лицо может быть привлечено к административной ответственности в виде штрафа в размере от 40 тысяч до 50 тысяч рублей или дисквалификации на срок от 6 месяцев до 1 года.

На практике все чаще встречаются ситуации, когда руководители предприятий, в отношении которых вводится процедура банкротства, не передают конкурсным управляющим документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения процедуры наблюдения. В дальнейшем подобное бездействие оборачивается для бывших предпринимателей и руководителей организаций – должников весьма суровыми штрафами, поскольку они не выполняют требования закона «О несостоятельности (банкротстве)».

В связи с этим разъясняем, что обязанность по передаче конкурсному управляющему документов об экономической деятельности должника за три года до процедуры наблюдения является безусловной и подлежащей неукоснительному исполнению вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса от конкурсного управляющего о предоставлении ему документов. Данные требования закона распространяются на должностных лиц – руководителей организаций, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, в отношении которых начата процедура банкротства

Open Library — открытая библиотека учебной информации

Утверждение мирового соглашения арбитражным судом в ходе процедур банкротства является основанием для прекращения производства по делу о банкротстве. В случае неисполнения мировое соглашение расторгается и возобновляется производство по делу о банкротстве.

Ответственность за неправомерные действия при банкротстве

Под неправомерным банкротством понимается ложное объявление о финансовой несостоятельности, преднамеренное введение должника в состояние неплатежеспособности. Санкции накладываются в том случае, если лицо могло погасить свои долги, однако объявило о своем банкротстве. Рассмотрим все виды незаконного признания финансовой несостоятельности.

Определение умышленному признанию несостоятельности дано в статье 195 УК РФ. Умышленное и преднамеренное банкротство – понятия схожие. Однако между ними есть различия. В частности, при преднамеренности руководитель занимается сокрытием средств. То есть фактически у компании деньги есть, но по документам они отсутствуют. Умышленное банкротство – это ситуация, при которой предприятие доводится до фактической несостоятельности. К примеру, руководство может заключать заведомо невыгодные контракты.

Санкции назначаются в том случае, если незаконные действия повлекли за собой ущерб. Если ущерб составил менее 250 000 рублей, наступает административная ответственность. Если же выявлен особо крупный ущерб (более 250 000 рублей), накладывается уголовная ответственность.

Фиктивное банкротство представляет собой ложное заявление о том, что компания несостоятельна. Определение дано в статье 197 УК РФ. Мотивация такого нарушения – умышленное введение кредиторов в заблуждение. Таким образом учредители добиваются рассрочки или изменения условий кредитования. Признаком нарушения является подача заявления с требованием признания банкротства в суд, когда фирма может оплатить свои задолженности.

Ответственность за нарушения может быть или административной, или уголовной. Вторая накладывается на основании статей 195 и 196 УК РФ, административная – на основании статей 14.12 и 14.13 КоАП РФ. Алгоритм проведения банкротства содержится в том числе в ФЗ №127 «О несостоятельности» от 26 октября 2002 года.

16 Мар 2022 klasterlaw 204